Как сделать шахматную ведомость в 1с

Проверка учетных данных

Для проверки данных бухгалтерского и налогового учета в «1С:Бухгалтерии 8» предназначены стандартные отчеты, а также регистры налогового учета (по налогу на прибыль). Помимо этого, для анализа налогового учета по налогу на прибыль, по НДС и по налогу, уплачиваемому при применении УСН, предназначены специальные обработки. Для анализа данных, хранящихся в специализированных регистрах сведений и регистрах накопления можно использовать универсальный отчет.

Стандартные отчеты

Любой стандартный отчет может быть сформирован для определенной организации. В верхней части формы отчета расположена командная панель. На командной панели можно изменить параметры отчета: период, организацию. Предусмотрена возможность печати и сохранения отчета.

Для управления настройками отчетов предусмотрена Панель настройки. Можно самостоятельно выбирать параметры панели настройки. При формировании отчета панель настройки можно автоматически скрывать.

В отчете могут отражаться одновременно показатели бухгалтерского и налогового учета, а также данные по постоянным и временным разницам. Группировка задается по аналитическим объектам (субконто), по группам объектов. Также можно установить настройку детализации по субсчетам.

Можно выбрать параметр или реквизит, по которому будет произведен отбор в отчете, а также задать вид сравнения (равно, в списке и прочее). Если в табличной части указать два или более условия заполнением нескольких строк, то при отборе данных для формирования отчета будет проверяться одновременное соблюдение всех указанных условий.

С помощью сортировки можно упорядочить значения по графам (полям) отчета. Например, сальдо на начало можно сортировать по возрастанию (убыванию) значений. Можно задавать сразу несколько настроек для сортировки.

Можно управлять настройками заголовка, выводом подписей, выделением отрицательных остатков. Также можно выбрать вариант оформления отчета. Можно выводить дополнительные поля. Например, добавить в отчет данные по реквизиту номенклатуры — ставка НДС. Достоинством всех стандартных отчетов является возможность их детализации (расшифровки). Эта возможность существенно облегчает обнаружение и исправление ошибок, позволяет быстро находить ответы на вопросы, возникающие в текущей работе пользователей.

Расшифровка может представлять собой другой отчет, детально раскрывающий состав выбранного показателя. Из открывшегося отчета можно перейти к первичному документу и исправить ошибку.

• оборотно-сальдовая ведомость;
• шахматная ведомость;
• оборотно-сальдовая ведомость по счету;
• анализ счета;
• карточка счета;
• анализ субконто;
• обороты между субконто;
• карточка субконто;
• отчет по проводкам;
• главная книга.

Отчет Оборотно-сальдовая ведомость формируется в виде таблицы, по каждой строке которого выведена информация, относящаяся к определенному счету или субсчету. Счета упорядочены в порядке возрастания номеров. Для каждого счета учета в таблице показаны суммы остатков на начало и на конец периода (дебетового и кредитового) и суммы оборотов по дебету и кредиту за установленный период.

С помощью панели настройки отчета можно установить или отменить вывод субсчетов, субконто, валютных сумм по счетам, развернутого сальдо.

Отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету показывает начальные и конечные остатки, а также обороты за период для выбранного счета. Можно получить остатки и обороты раздельно по объектам аналитического учета (субконто), по организациям и подразделениям. Можно сформировать отчет с детализацией по субсчетам.

Отчет Анализ счета отражает обороты между выбранным счетом и всеми остальными счетами (субсчетами) за определенный период, а также остатки по выбранному счету на начало и на конец периода.

Сформированный отчет представляет собой таблицу, в строках которой приведены номера корреспондирующих счетов и обороты в их дебет и кредит (соответственно с кредита и дебета выбранного счета), а также промежуточные итоги в разрезе установленной периодичности.

Отчет Карточка счета представляет собой отчет с детализацией до учетной записи, то есть до проводки. Сформированный отчет представляет собой упорядоченную по датам выборку информации о проводках, которые относятся к выбранному периоду времени и в которых был использован выбранный счет.

Отчет выводится в виде таблицы, каждая строка которой соответствует одной проводке. В таблице выводится итоговая информация: начальный остаток по выбранному счету, а также конечный остаток и итоговые обороты. Настройки отчета позволяют задать вывод промежуточных итогов в разрезе выбранной периодичности: по дням, неделям и т. д. Можно задать отбор проводок по значению субконто.

Отчет Анализ субконто показывает начальное и конечное сальдо, а также обороты за период по счетам, имеющим выбранный вид субконто. Для каждого значения субконто предусматривается детализация по счетам.

Отчет Карточка субконто представляет собой отчет с детализацией до проводки, показывает упорядоченную по датам выборку информации о проводках, которые относятся к выбранному периоду времени и в которых был использован выбранный вид субконто или значение субконто. Настройки отчета позволяют задать вывод промежуточных итогов в разрезе выбранной периодичности: по дням, неделям.

Отчет Обороты между субконто выводит список всех оборотов между списком выбранных субконто и списком корреспондирующих субконто.

В Отчет по проводкам выводятся сведения из проводок, отобранных по заданным критериям: счет дебета, счета кредита, валюта, документ, фрагмент текста, который должен содержаться в содержании операции или наименовании субконто.

Отчет Шахматная ведомость содержит табличное представление оборотов между счетами за выбранный период времени. Строки таблицы соответствуют дебетуемым счетам, столбцы — кредитуемым счетам.

Отчет Главная книга показывает для каждого счета начальное и конечное сальдо и его обороты с другими счетами за выбранный период времени.

В настройках отчета можно задать детализацию по периоду (месяц, квартал, полугодие, год). Можно указать признак разбивки по листам, чтобы при печати отчета данные каждого счета выводились в виде отдельного листа главной книги.

Анализ учета по налогу на прибыль

В программе аналитические регистры налогового учета составляются с помощью специализированных отчетов. Перечень отчетов — регистров налогового учета типовой конфигурации приведен на форме «Регистры налогового учета». Регистры формируются по данным налогового учета на счетах бухгалтерского учета.

При составлении регистра информации об основном средстве или нематериальном активе дополнительно используется информация об объектах учета, которая хранится в специальных регистрах. Регистры налогового учета «1С:Бухгалтерии 8» имеют унифицированную форму оформления и содержат все необходимые реквизиты.

Также для анализа налогового учета по налогу на прибыль в программе предусмотрена специализированная обработка Анализ учета по налогу на прибыль, которая формирует отчет за указанный период. Показатели отчета группируются по экономическому содержанию и представляются в виде графических схем (блок-схем).

• бухгалтерского учета (желтый фон),
• налогового учета (голубой фон),
• учета постоянных разниц в оценке активов и обязательств (розовый фон),
• учета временных разниц в оценке активов и обязательств (зеленый фон).

Каждый блок данной схемы может быть расшифрован в более детальную схему, из которой, в свою очередь, можно получить производный отчет с детализацией вплоть до первичного документа. Для этого необходимо установить флажок Развернуть по документам командной панели. Документ можно открыть непосредственно из отчета и при необходимости откорректировать.

Переход от одной схемы к другой выполняется по двойному щелчку мыши на блоке с интересующими показателями. Если расшифровка запрошенного показателя не предполагает переход на производную схему, то открывается отчет по проводкам, содержащий все учетные записи, по которым был сформирован данный показатель.

Анализ учета по НДС

Для анализа налогового учета по НДС в программе предусмотрен соответствующий отчет. Результаты отчета выводятся в виде блок-схемы, на которой наглядно демонстрируется формирование суммы НДС к уплате. Слева выводятся блоки, показывающие начисление НДС, справа — вычеты по НДС, в центре — итоги.

Любой блок данной схемы может быть расшифрован в более детальную схему, из которой, в свою очередь, получен производный отчет с детализацией вплоть до первичного документа.

В «1С:Бухгалтерии 8» предусмотрена проверка Полнота получения счетов-фактур по документам поступления. При ее запуске программа проверяет все документы поступлений и составит перечень тех документов, по которым не зарегистрированы счета-фактуры.

Анализ учета по УСН

Для анализа налогового учета по УСН в программе предусмотрен соответствующий отчет. Для проведения анализа нужно указать период и организацию, после чего можно сформировать отчет. В нем данные о полученных доходах приводятся в правой части, а о признанных расходах (для налогоплательщика с объектом налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов») — в левой части. Налоговая база подсчитывается как разность общей суммы доходов и общей суммы расходов.

Данная схема также имеет возможность подробной расшифровки для получения первичной информации об источниках формирования данных налогового учета по УСН. Любой блок данной схемы может быть расшифрован в более детальную схему, из которой, в свою очередь, можно получить производный отчет с детализацией вплоть до первичного документа.

Для составления Книги учета доходов и расходов с целью ее последующего вывода на бумажные носители в «1С:Бухгалтерии 8» предназначен специализированный отчет «Книга учета доходов и расходов по УСН». КУДиР заполняется автоматически и поквартально при условии, что введены правильные настройки перед ее формированием, завершены все операции по закрытию месяца и последовательность документов ведется правильно. При необходимости записи книги можно вносить и корректировать вручную.

Универсальный отчет

Часть учетной информации хранится в специализированных регистрах сведений и регистрах накопления. Регистр сведений предназначен для хранения информации в виде наборов записей (для регистрации некоторых сведений, значений). Примерами регистров сведений могут быть лимит остатка кассы, счета учета номенклатуры, учетная политика. Регистр накоплений предназначен для хранения изменений данных (прихода и расхода значений определенных показателей).

Примерами регистров накопления могут быть НДС по приобретенным ценностям, расходы при УСН, расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.

Для анализа информации, хранящейся в указанных регистрах, стандартные отчеты не предназначены. Поэтому в этих случаях пользователь может сформировать Универсальный отчет. Он позволяет отображать данные справочников, документов, их табличных частей, регистров накопления и регистров сведений.

• установить требуемый период;
• в поле Тип данных — выбрать значение (регистр сведений или регистр накопления);
• в поле Объект — выбрать нужный регистр из списка.

В отчете можно задать группировку по аналитическим объектам, по группам объектов. На панели Отбор можно выбрать параметр или реквизит, по которому будет произведен отбор в отчете, а также задать вид сравнения (равно, в списке и другие).

Иллюстрированный самоучитель по "1С:Бухгалтерия 8"

Этот отчет содержит табличное представление оборотов между счетами за выбранный период времени. Строки таблицы соответствуют дебетуемым счетам, столбцы – кредитуемым счетам.

Размер таблицы отчета может получиться столь большим, что она не поместится полностью на экране компьютера. При этом просматривать ее придется только по отдельным фрагментам, перемещая их по экрану с помощью линеек прокрутки формы отчета.

В ячейке (клетке) сформированного отчета на пересечении счетов дебета и кредита выводится оборот между ними за выбранный период: оборот с дебета счета, указанного слева, в кредит счета, указанного сверху.

Если дважды щелкнуть мышью по такой ячейке, то "1С:Бухгалтерия 8" выведет поверх сформированного отчета "Шахматная ведомость" расшифровку – "Отчет по проводкам", который будет содержать проводки с соответствующей корреспонденцией счетов.

Для первоначального формирования данного отчета следует воспользоваться меню "Отчеты" › "Шахматная ведомость".

Шахматная ведомость

В отчете Шахматная ведомость содержится табличное представление оборотов между счетами за выбранный период по указанной организации. Строки таблицы соответствуют дебетуемым счетам, столбцы — кредитуемым счетам. Рассмотрим непосредственно настройку отчета.

Кнопка Заголовок панели действий позволяет получить более компактный вид отчета, скрывая заголовок ведомости. Кнопки сохранения и восстановления значений позволяют сохранять пользовательские настройки отчета, чтобы использовать в дальнейшем.

В окне отчета отображаются три флажка, задающие дополнительную детализацию отображаемых данных:

^ По валютам — если флажок установлен, будут выводиться данные по каждой валюте для валютных счетов;

^ По субсчетам — если флажок установлен, будут выводиться данные по субсчетам;

^ Данные по забалансовым счетам — если флажок установлен, будут выводиться данные не только по балансовым счетам, но и по забалансовым.

> Для работы с отчетом Шахматная ведомость выполните команду главного меню Отчеты ? Шахматная ведомость. На экране появится окно отчета Шахматная ведомость (Рис. 14.4).

Рис. 14.4. Окно отчета Шахматная ведомость

> Заполните поля ввода Период и Организация, используя кнопки выбора или вручную.

> Нажмите на кнопку Сформировать отчет. На экран будет выведен сформированный согласно выбранным настройкам отчет Шахматная ведомость.

> Выполните команду меню Файл ? Печать. На экране появится диалог Печать (Рис. 14.5).

Рис. 14.5. Диалог Печать

> Выберите принтер или оставьте выбранный ио умолчанию и нажмите на кнопку Печать. Ваш отчет будет распечатан.

1С:ERP Управление предприятием (учебный курс)/Семинар 1

«Регламентированный учет»/«Бухгалтерский и налоговый учёт»/«Стандартные бухгалтерские отчеты» — панель отчётов.

Шахматная ведомость

Шахматная оборотная ведомость — это оборотная ведомость, отражающая и обобщающая бухгалтерские записи в течение периода в разрезе корреспондирующих синтетических счетов. Ведомость составляется по бухгалтерским счетам в «шахматной» форме, то есть по вертикали и горизонтали указаны номера корреспондирующих счетов из Плана счетов. Редко кто пользуется.

«Регламентированный учет»/«Стандартные бухгалтерские отчеты»/«Шахматная ведомость» — отчёт предназначен для формирования шахматной ведомости по всем счетам (субсчетам) за определенный период времени. Каждая строка отчета соответствует дебетуемым счетам, каждый столбец — кредитуемым счетам. Счета упорядочены в порядке возрастания. Для каждого счета в строке, показаны суммы оборотов за период в корреспонденции со счетом в колонке.

Оборотно-сальдовая ведомость

Оборотно-сальдовая ведомость — одна из форм оборотных ведомостей, содержащая остатки на начало и на конец периода и обороты по дебету и кредиту за данный период для каждого счёта, субсчёта.

«Регламентированный учет»/«Стандартные бухгалтерские отчеты»/«Оборотно-сальдовая ведомость» — отчёт, содержащий сведения об остатках и оборотах по дебету и кредиту всех счетов за выбранный период. Двойным щелчком мыши по любому счету можно получить детализацию сведений. С помощью «Оборотно — сальдовой ведомости» бухгалтер может оценить финансовое состояние предприятия и составить баланс. Для установки параметров отчета нажимаем на кнопку «Настройка», где для выбора стандартного периода используется кнопка «. ». Нажимаем на кнопку «ОК». Для получения развернутого сальдо устанавливается соответствующий флаг на закладке «Общие», перейти на закладку «Развернутое сальдо» и выбрать необходимые счета. Для того, чтобы увидеть в отчете остатки и обороты в разрезе объектов аналитики (субсчетам и субконто), необходимо установить соответствующий флаг на закладке «Общие», а затем на закладке «Детализация» указать интересующие счета и выбрать способ детализации (по субсчетам или по субконто). Оставляем способ детализации «По субсчетам». Детализацию по субконто можно убрать совсем (кнопка «Х») или настроить по конкретному виду субконто (кнопка «. »). Снимаем флаг с субконто «Партии» и формируем отчет. Можно сворачивать и разворачивать детализацию по субсчетам и субконто, используя значки «+» и «-» слева от отчета.

Оборотно-сальдовая ведомость по счёту

«Регламентированный учёт»/«Стандартные бухгалтерские отчёты»/«Оборотно-сальдовая ведомость по счету» — отчёт, который показывает остатки и обороты по конкретным объектам аналитического учета (субконто). Нажимаем на кнопку «Настройка». На закладке «Общие» указываем счет, по которому будем формировать отчёт, а также период и организацию. На закладках «Детализация» и «Отбор» задаются варианты раскрытия по субсчетам (флаг «По субсчетам»), или по аналитике («По субконто»). Если формировать отчет за отчётный период по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» с разбивкой по субсчетам, то на закладке «Детализация» устанавливается флаг «По субсчетам», субконто – «Контрагенты» и «Договоры». В графе «Тип» можно установить тип показателя («Элементы», «Иерархия», «Только иерархия»). В зависимости от выбранного Типа отчёт будет сформирован или в разрезе Элементов, или в разрезе Групп и Элементов, или в разрезе только Групп определенного справочника. На закладке «Отбор» можно отобрать только необходимую информацию. В графе «Тип сравнения» можно установить одно из условий:

• «Равно» — для выбора одного из элементов соответствующего справочника;
• «Не равно» — для выбора всех элементов соответствующего справочника, кроме указанного в настройке;
• «В списке» — для выбора нескольких элементов из соответствующего справочника;
• «В списке по иерархии» — для выбора нескольких элементов, относящихся к определенной группе справочника;
• «Не в списке» — для выбора всех элементов, кроме указанных в списке.

Нажимаем на кнопку «ОК», программа формирует отчёт и выводит его для просмотра на экран.

Анализ счета

«Регламентированный учёт»/«Стандартные бухгалтерские отчёты»/«Анализ счёта» — отчёт, который показывает обороты счета с другими счетами, а также сальдо на начало и на конец периода. Нажимаем на кнопку «Показать настройки». Если сформировать отчёт за определённый период по счёту с разбивкой по субсчетам. Устанавливаем флажок «По субсчетам» на листе «Группировка», а также «По счетам кор счетов» на листе «Группировка по кор. счетам». Нажимаем на кнопку «Сформировать», программа формирует отчёт и выводит его для просмотра.

Карточка счета

«Регламентированный учет»/«Стандартные бухгалтерские отчеты»/«Карточка счета» — отчёт, который показывает все проводки с данным счетом, а также остатки на начало и конец периода, обороты за период и текущее сальдо после каждой проводки. Нажимаем на кнопку «Настройка», формируем отчет за определённый период по счету с оборотами по дням. В поле «Показывать обороты» устанавливаем значение «По дням». На закладке «Отбор» можно выбрать конкретное значение субконто по выбранному счету. Нажимаем на кнопку «ОК». Двойным щелчком мыши можно открыть любую операцию для просмотра и редактирования.

Отчёт по проводкам

«Регламентированный учет»/«Стандартные бухгалтерские отчеты»/«Отчёт по проводкам » — отчёт, который предназначен для представления списка корреспонденций счетов, отобранных по заданным критериям, где каждая строка отчёта соответствует одной корреспонденции счетов.

Кейс 1. Создание Отчёта по расходам за период

План счетов бухгалтерского учёта

План счетов бухгалтерского учета — это перечень синтетических счетов, отражающих систематизированную группировку информации о различных сторонах деятельности хозяйствующего субъекта. Хозяйствующие субъекты (кроме кредитных и бюджетных организаций) используют единый План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций. На его основе и построен «Регламентированный учёт»/«Настройки и справочники»/«Регламентированный учёт»/«План счетов бухгалтерского учета».

В «Плане счетов» можно добавлять новые счета и субсчета, определяя Рабочий план счетов предприятия, и согласовывая расчётный алгоритм для заполнения регламентированной отчётности. Рабочий план счётов является общим для всех организаций в одной информационной базе. При добавлении нового счета задаются его свойства: настройка аналитического учета; налоговый учет (по налогу на прибыль); учет по подразделениям; валютный и количественный учет; признаки активных, пассивных и активно-пассивных счетов; признаки забалансовых счетов.

«План счетов» реализован при помощи объекта метаданных «Планы счетов». Он представляет собой упорядоченный список записей, каждая из которых описывается набором характеристик (значений «Реквизитов»): признак режима, в котором введена запись; код; наименование; подчинение; тип счета; вид счета; использование в проводках; признаки валютного и количественного учета; ведение аналитического учета.

В «План счетов» программы «1С:ERP 2.0» уже введены счета бухгалтерского учета первого и второго уровня, которые предусмотрены единым Планом счетов, а также субсчета, для которых в программе предусмотрены специальные алгоритмы обработки учитываемой на них информации. Такие счета называются предопределенными счетами, в Плане счетов они помечены желтой точкой рядом с символом счета «Т.». В режиме непосредственной работы с информационной базой можно добавить в «План счетов» собственные счета и субсчета. Счета (субсчета), введенные в режиме «1С:Предприятие», визуально отличаются от предопределенных счетов отсутствием точки рядом с символом счета «Т.». При обновлении типовой конфигурации (установке новой версии) счета, добавленные в список счетов в режиме «1С:Предприятие», сохраняются. Соответственно, сохраняются все проводки, в которых эти счета указаны как счет по дебету или счет по кредиту. Каждый счет и субсчет «Плана счетов» имеет номер, который формируется по шаблону ***.**.*, где первые три позиции — это номер счета первого порядка, две позиции после точки — это номер счета второго порядка (субсчета), последняя позиция в шаблоне — это номер счета третьего порядка. Балансовые и забалансовые счета «Плана счетов» имеют те же номера, которые установлены единым Планом счетов. В Плане счетов нумерация субсчетов первого уровня располагались в порядке возрастания номеров (коды субсчетов с 1 по 9 начинаются с символа 0). В реквизите «Подчинен счету», обеспечивающий связь между счетом и открытыми к нему субсчетами, указывается ссылка на тот счет, к которому относится данный субсчет. Свойства объекта метаданных «Планы счетов» в общем случае позволяют указывать в проводке как синтетический счет, так и открытый к нему субсчет. Остатки и обороты по синтетическим и аналитическим счетам должны совпадать. Для выполнения этих требований План счетов программы «1С:ERP 2.0» запрещает использовать в проводках счета, к которым открыты.

В типовой конфигурации используется «План счетов бухгалтерского учета» для отражения всех операций, и «План счетов налогового учета» для отражения операций, связанных с начислением налога на прибыль. При отражении операции формируется проводка по бухгалтерскому и по налоговому учету. Проводки по налоговому учету формируются на основе данных регистра «Соответствие планов счетов бухгалтерского и налогового учета».

Важно! Необходимо помнить, что в «Плане счетов бухгалтерского учета» есть возможность добавить любое количество счетов и субсчетов, необходимых для ведения учёта на предприятии. Однако, при добавлении хотя бы одного непредопределённого бухгалтерского счета/субсчета приведёт к тому, что рабочая база «1С:ERP 2.0» переходить из разряда «типовая конфигурация» в «модифицированную версию», которая уже требует дополнительного платного обслуживания и, якобы, не имеет возможности централизованного автоматического обновления. А некоторые обновления будут сбивать настройку новых синтетических счетов. Все внешние отчёты также не будут «знать» о существовании новых счетов, что потребует дополнительного ручного прописывания этих счетов в конфигурации данных отчётов. Выход из данной ситуации — это отказаться от новых синтетических счетов и активно использовать возможности аналитического учёта в каждом счете при типовом «Плане счетов». Количество аналитических статей при типовых счетах неограниченно.