Почему в 6 ндфл не попадает сумма удержанного налога в 1с
Дата публикации 26.01.2022
Использован релиз 3.1.19
Если выплачена зарплата за декабрь 2021 года в январе 2022 года, удержанный налог с декабрьской зарплаты не отражается в приложении 1 к расчету по форме 6-НДФЛ за 2021 год. По такой ситуации зарегистрирована ошибка 50014476, которая будет исправлена в будущих версиях программы.
Если принято решение сдавать отчетность сейчас, то для устранения ошибки выпущен патч. Для версий программы 3.1.18.336/3.1.18.337 — EF_50013901_50014476_4, для 3.1.20.96/3.1.20.97 — EF_50013901_50014476.
Загрузка и установка патчей выполняется автоматически при включенном сервисе Интернет-поддержки пользователей и постоянного доступа к интернету. Если Интернет-поддержка не включена, то патч следует установить вручную. Как это сделать, смотрите здесь.
Заработная плата за декабрь 2021 года выплачена 13 января 2022 года. С декабрьской зарплаты сотрудника удержан налог в сумме 11 700 руб.
Создадим отчет 6-НДФЛ (с 2021 года) (раздел Отчетность, справки – 1С-Отчетность) за 2021 год. На титульном листе укажем дату отчета позднее даты выплаты декабрьской зарплаты (чтобы суммы перечисленного и удержанного налога с зарплаты за декабрь были отражены в отчете за 2021 год) – 26.01.2022.
Если патч не установлен, то при заполнении расчета в приложении 1 сумма удержанного налога за декабрь отражена не будет (рис. 3). Удержанный НДФЛ меньше на сумму исчисленного налога с декабрьской зарплаты: 140 400 руб. – 128 700 руб. = 11 700 руб.
После установки патча удержанный налог заполнится правильно (рис. 4).
Не пропускайте последние новости — подпишитесь
на бесплатную рассылку сайта:
«1С:ЗУП 8» (ред. 3): как проверить ошибки в 6-НДФЛ (+ видео)
Видеоролик выполнен в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» версия 3.1.14.183. Об ошибках в 6-НДФЛ рассказывает эксперт по работе в 1С:ЗУП 8 Дмитрий Ивлев.
Для проверки ошибок в налоговых расчетах необходимы расшифровки их строк. Расшифровка строк, встроенная в форму налогового расчета 6-НДФЛ, позволяет получить данные в разрезе сотрудников в целом за период отчета.
В случае, когда при заполнении отчета 6-НДФЛ возникают ошибки, не всегда этой информации достаточно для поиска причин ошибок. И встроенная расшифровка отчета не позволяет применять фильтры и анализировать данные по другим разрезам, прежде всего, по документам-регистраторам.
В такой ситуации удобно использовать аналитические отчеты, подготовленные разработчиками в типовой поставке 1С:ЗУП 3.1. Ценность этих отчетов — в гибкости их настройки и возможности получить расшифровку по документам-регистраторам, движения по которым формируют строки налогового расчета.
Проверка раздела 1 расчета 6-НДФЛ
Для проверки данных раздела 1 расчета 6-НДФЛ удобно использовать отчет «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками».
Путь к отчету: раздел «Налоги и взносы» – «Отчеты по налогам и взносам».
Этот отчет позволяет получить обобщенные данные по расчету 6-НДФЛ по месяцам взаиморасчетов с сотрудниками и месяцам налогового периода.
Дважды кликнув на строку отчета, вы получите окно выбора расшифровки. Выбрав в нем поле «Регистратор», увидите расшифровку по документам, сформировавшим движения по исчислению, удержанию и перечислению НДФЛ за выбранные периоды.
Проверка раздела 2 расчета 6-НДФЛ
Для проверки данных раздела 2 расчета 6-НДФЛ удобно использовать отчет «Проверка разд. 2 6-НДФЛ».
Путь к отчету: раздел «Налоги и взносы» – «Отчеты по налогам и взносам».
В этом отчете раздел 2 представлен в единой таблице за выбранный период. Отчет позволяет выбрать период и ИФНС, по которым необходимо показать данные, а также необходимость расшифровки по физическим лицам.
Дважды кликнув на строку отчета, вы, как и в предыдущем отчете, получите окно выбора расшифровки. Выбрав в нем поле «Регистратор», увидите расшифровку по документам, сформировавшим данные в разделе 2 расчета 6-НДФЛ.
На практике анализ 6-НДФЛ в разрезе документов зачастую позволяет найти ошибки быстрее всего.
Ошибка в ЗУП 3.1 при заполнении удержанного налога в Приложении 1 к 6-НДФЛ
В ЗУП 3.1 имеется ошибка – если зарплата за декабрь 2021 г. выплачена в январе 2022 г., удержанный налог с декабрьской зарплаты не попадает в Приложение 1 к отчету 6-НДФЛ за 2021 год.
Это зарегистрированная ошибка: Ошибка 50014476. Исправление ошибки планируется в будущих версиях ЗУП 3.1. Сейчас для обхода ошибки разработчики выпустили патчи:
- для версий ЗУП 3.1.20.96 / 3.1.20.97 номер патча – EF_50013901_50014476
- для ЗУП 3.1.18.336 / 3.1.18.337 – EF_50013901_50014476_4
Если в информационной базе подключен сервис Интернет-поддержки , патч будет установлен автоматически. При отключенной Интернет-поддержке патч потребуется установить вручную. Подробнее о том, как это сделать – см. Как установить исправление (патч) в ЗУП 3, не подключенной к интернету
Разберем ошибку на примере.
Зарплата за декабрь была выплачена 12.01.2022 г. С декабрьской зарплаты у сотрудника Бальцера Э.Г. удержан НДФЛ в размере 8 515 руб.
Проверим, как заполнится Приложение 1 к отчету 6-НДФЛ за 2021 год.
Создадим отчет 6-НДФЛ за 2021 год и на Титульном листе укажем Дату отчета позднее даты выплаты декабрьской зарплаты – 31.01.2022 г.
Удержанный НДФЛ в Приложении 1 оказался меньше исчисленного налога на сумму НДФЛ с декабрьской зарплаты.
- 102 180 (исчисленный НДФЛ) – 93 665 (удержанный НДФЛ) = 8 515 руб.
Установим патч EF_50013901_50014476 и перезаполним 6-НДФЛ за 2021 год. Удержанный налог заполнился в Приложении 1 корректно, в размере 102 180 руб.
См. также:
Если Вы еще не подписаны:
Активировать демо-доступ бесплатно →
или
Оформить подписку на Рубрикатор →
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:ЗУП, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Ошибки НДФЛ в 1С
Сотрудники компании «АйТи-Консалтинг», специализирующиеся на разных программных продуктах, бухгалтерских и it услугах, написали статьи, позволяющие посетителям сайта быстро ориентироваться в ответах на интересующие вопросы.
Ошибки НДФЛ в 1С
В 1С программе начисленный и удержанный НДФЛ не совпадает
Ошибка №1: Неправильная дата в межрасчетных документах в 1С
В программах 1С: Зарплата и управление персоналом и 1С: Зарплата и кадры государственного учреждения неправильно указанная дата в межрасчетных документах ведет к неправильному определению удержанного налога. Дата, указанная в документе, должна соответствовать дате ведомости, то есть она должна быть либо меньше, либо равна. Обычно подобные ошибки возникают в случае заполнения документов задним числом.
Рассмотрим пример. Пусть 28.09.2018 г. внесен документ – «отпуск», который был выплачен 01.09.2018 г. Дата документа заполнилась по умолчанию 28.09.18. Бухгалтер не заметил ошибку и продолжил заполнять документы. В ведомости в банк уже указана правильная дата, но сумма отпускных заполнилась, а сумма удержанного налога – нет.
Чтобы исправить ошибку, необходимо исправить дату в документе. Потом перезаполнить ведомость в банк, и сумма удержанного НДФЛ появится.
Ошибка №2: Планируемая дата выплаты доходов в 1С
Эта ошибка также часто случается при заполнении документов на отпуск. В межрасчетных документах планируемая дата выплаты указывается как дата фактического получения дохода. Если по факту выплаты были в другой день, то планируемую дату также необходимо исправить.
В 6-НФДЛ Строка 100 – дата фактического получения дохода указана 01.09.2018 г., эта дата из документа «отпуск». Дальше, 110 строка, дата удержания налога – это дата ведомости на выплату 10.09.2018 г. И 120 строка – срок перечисления НДФЛ. Для дохода в виде отпускных 100 строка должна совпадать с датой выплаты этих отпускных(строка 110). А в данном случае форма 6-НДФЛ будет заполнена некорректно.
Перед регистрацией выплаты отпускных необходимо дату выплаты исправить на 10.09.18. После этого нажать кнопку обновить налог в документе ведомость в банк и перепровести ее. Теперь отчет корректен, так как 100 и 110 строчка совпадают.
Ошибка №3: Несоответствие дат в 1С
Еще одна из распространенных ошибок, из-за которых неправильно заполняется форма 6-НДФЛ – не заполняется 130 строка (доходы). Это происходит, если не совпадают даты в учете доходов, исчисленного налога и удержанного налога.
Опять за пример возьмем документ «отпуск». Дата получения дохода указывается в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ». Смотрим исчисленный НДФЛ, более подробную информацию можно узнать, нажав на зеленый карандаш. Здесь указана дата получения дохода, с которого был начислен налог. Эта дата должна совпадать с датой выплаты. Теперь посмотрим, что дата получения дохода из регистра – расчеты налогоплательщика с бюджетом по НДФЛ, там, где у нас исчисленный налог, заполнен правильно в колонке – дата получения дохода.
После проверяем удержанный налог в документе – ведомость на выплату. Необходимо нажать двойным кликом на сумму НДФЛ в документе. Откроется расшифровка, теперь проверяем, что удержанный налог так же фиксируется в привязке к дате получения дохода.
Дата определяется автоматически и сразу указывается в документе. При проведении записывается в регистр – расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ, уже со знаком минус, так фиксируется удержанный налог.
Эти три даты должны совпадать: дата учета дохода, дата получения дохода, исчисленного дохода и дата в учете удержанного налога. Если в регистре – учет доходов для исчисления НДФЛ будет другая дата, то произойдет несоответствие. В форме 6-НДФЛ не определится сумма по 130 строке, и строка 100 заполнится по данным учета удержанного налога. Поэтому, сумма налога заполнится, а сумма дохода нет, из-за нестыковки дат.
Исправить ситуацию можно, обновив дату в учете удержанного налога. Нажмите кнопку – обновить налог.
Ошибка №4: Нет дохода к выплате или возникла переплата по сотруднику в 1С
Налог на доходы физических лиц считается удержанным, если он заполнен в документе «ведомость». Если человек был в отпуске, или на больничном, и ему был переплачен аванс, то у него нет сумм к выплате. Он не попадает в ведомость и колонка НФДЛ не заполняется. Следовательно, налог остается неудержанным. В таком случае, после формирования «Анализа НФДЛ» с разбивкой по сотрудникам и выявлении неудержанного НФДЛ, сотрудников, которые автоматически не попали в ведомости из-за отсутствия сумм к выплате, нужно добавить в документ ведомость ручную через кнопку «Подбор». У сотрудников не будет сумм дохода, но заполнится колонка НФДЛ, что и запишет суммы налога в регистр, как удержанный НФДЛ.