Перенос остатков между счетами в 1С: Бухгалтерии государственного учреждения 8 редакции 2.0
Уверена, что каждый бухгалтер в своей практике сталкивался с необходимостью переноса остатков между счетами. Особенно это актуально для государственных учреждений с начала 2017 года в связи с переходом на новые классификационные признаки счетов (КПС). Примером также может являться обнаруженное несоответствие по КПС после закрытия периода. Исправлять обороты в закрытом периоде нельзя, но и хранить остатки на неверном КПС также нельзя.
Поэтому в данной статье хочу рассказать об очень удобном инструменте в программе 1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8, редакция 2.0. – обработке «Помощник переноса остатков между счетами». В целом – это очень универсальный механизм, который позволяет переносить остатки по счетам, КПС, КФО, КЭК и изменять субконто счетов.
Найти его можно:
Открывается следующая форма:
Форма разделена надве части: левая – откуда переносим, правая – куда переносим. В левой части необходимо выбрать счет (это обязательное для заполнения поле). Также здесь заполняются те поля, которые позволят однозначно определить переносимые остатки.
В правой части заполняются те поля, которые нужно изменить. Остальные поля (которые не будут заполнены) – останутся неизмененными.
Рассмотрим практический пример использования данной обработки. Для этого проанализируем остатки по счетам учета и определимся, какие из данных нужно изменить. Воспользуемся отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость».
Найти его можно:
Для этого отчета установим следующие настройки:
Сформируем отчет и проанализируем ситуацию:
По этой оборотно-сальдовой ведомости видно, что на счете 101 «Основные средства», код финансового обеспечения (КФО) «2» основные средства хранятся на двух различных КПС:
Перенесем остатки с одного КПС на другой.
Для этого откроем обработку ««Помощник переноса остатков между счетами», в ней необходимо заполнить счет (помним, что это обязательное поле для заполнения):
После заполнения счета форма преобразуется, безликие субконто изменяются, появляются субконто, которые принадлежат именно выбранному счету. Напомню, что субконто – это дополнительная аналитика, некий разрез учета, который позволяет вести уточненные данные по счетам. К примеру, на счете 101 «Основные средства» введены субконто – «Основные средства» и «Центры материальной ответственности», которые позволяют видеть остатки на этом счете в разрезе единиц основных средств и центров материальной ответственности, на которых они хранятся. Поэтому всегда сумму остатков можно расшифровать по отдельно взятым номенклатурным позициям основных средств и ЦМО, а значит и материально-ответственным лицам.
Помним, что реквизит «Счет» — это единственное обязательное поле для заполнения. Для того, чтобы уже сейчас заполнить табличное поле остатками, нужно воспользоваться специальной кнопкой:
После заполнения форма выглядит следующим образом:
На этом этапе уже можно перенести остатки на другой счет. Но так как нам интересны остатки именно по определенным КФО и КПС, то нужно однозначно определить их, заполним и эти поля:
Воспользуемся снова кнопкой «Заполнить остатки» и увидим нужные остатки:
После того, как необходимые остатки заполнены, вводим информацию в правую часть формы. В первую очередь нужнозаполнить счет-приемник. А также, так как интересна смена КПС у отобранных остатков, заполняется и это поле. Если есть необходимость сменить какие-либо другие реквизиты, то необходимо их заполнить. Если нужно, чтобы не изменялись – оставить поля пустыми:
После того, как необходимые реквизиты заполнены – перенесем остатки:
После нажатия кнопки «Перенести остатки» запускается процесс формирования необходимых проводок. Эта обработка создает документ «Операция (бухгалтерская)» с нужными проводками. Также вторая редакция БГУ после завершения процесса переноса открывает данный документ:
Поверяем проводки, по дебету тут выступает нужный нам КПС, та аналитика, которая не была заполнена, остается без изменений. В комментарии указаны данные формирования операции. Документ уже проведен, все данные отражены в учете.
Для проверки снова воспользуемся отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость» с теми же настройками:
Как видно из отчета – все остатки по выбранным нами КФО и КПС перенесены.
Хотелось бы еще дать пояснения по двум реквизитам этой обработки:
Реквизит «Первичный документ» также необходимо заполнять, так как бухгалтерский учет – это, в первую очередь, отражение финансово-хозяйственной деятельности учреждения. И все операции, которые формируются в программе, должны иметь первичную документацию в бумажном виде.
Флаг «Указанный оборотный КЭК использовать по дебету и по кредиту» позволяет указать единый КЭК для всей операции. По умолчанию, программа в дебете будет использовать приходный КЭК для счета (в нашем примере – это КЭК 310 – «Увеличение стоимости основных средств»), а в кредите – расходный (в нашем примере – это КЭК 410 – «Уменьшение стоимости основных средств»), что логично и соответствует инструкциям.
В заключение хотелось бы сказать, что этот удобный механизм используется довольно часто: и как способ исправить ошибки учета, допущенные в прошлых периодах, и как возможность привести учет в соответствие законодательству.
Практическое применение обработки «Перенос остатков между счетами» для БГУ
На практике могут возникать ситуации, когда необходимо перенести остатки с одного счета на другой или с одной аналитики счета (КПС, субконто) на другую. Очень часто подобные задачи решаются вводом вручную проводок через документ «Операция (бухгалтерская)». Если таких проводок много, то это занимает значительное время, в процессе ввода могут возникать ошибки. Обработка «Помощник переноса остатков между счетами» может решить подобные задачи, не затрачивая значительное время бухгалтера.
Обработка «Помощник переноса остатков между счетами» предназначена для переноса остатков по счету на определенную дату на другой счет или другую аналитику. Помощник можно использовать для переноса остатков как по балансовым, так и по забалансовым счетам.
Обработка входит в типовые конфигурации «Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 1.0» и «Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2.0», т.е. ее может использовать любой пользователь соответствующей конфигурации, обладающий правами:
«Право бухгалтера» или «Полные права» (для БГУ 1.0)
«Редактирование бухгалтерских записей» или «Полные права» (для БГУ 2.0)
Примеры ситуаций, где можно использовать обработку «Помощник переноса остатков между счетами»:
Перенос остатков по счетам расчетов с контрагентами в рамках одного счета с одной аналитики на другую (например, перенос остатков со старого договора на новый, корректировка пересортицы по аналитике)
Перенос со счета на счет (например, со счета 302.хх на 206.хх)
Перенос остатков с устаревших счетов на актуальные (если не предусмотрено специального документа для переноса по этим счетам)
Обработку «Помощник переноса остатков между счетами» нужно использовать для операций, для которых проводки заносятся через документ «Операция (бухгалтерская)», т.к. типового документа для такой операции в конфигурации не предусмотрено.
Обработку «Помощник переноса остатков между счетами» нельзя использовать для переноса остатков по счетам ОС, НМА, НПА!
Результатом работы обработки является документ «Операция (бухгалтерская)», автоматически заполненный необходимыми проводками по переносу. Этот документ в дальнейшем можно редактировать или удалить. Таким образом, даже в случае некорректного применения обработки (не к тем счетам, или ошибка в настройках), действие обработки всегда можно отменить.
В БГУ 1.0 обработку «Помощник переноса остатков между счетами» можно открыть через меню:
В БГУ 2.0 обработку можно открыть через меню:
Внешний вид обработки в БГУ 1.0:
Внешний вид обработки в БГУ 2.0:
Рассмотрим порядок применения обработки «Помощник переноса остатков между счетами» на практических примерах.
Пример 1 (для БГУ 1.0). Пересортица по контрагентам
Начальные условия: у организации на конец 2021 года по счету 302.11 образовалась пересортица по контрагентам по причине того, что начисление происходило на контрагента «Все сотрудники (для отражения з/пл в учете)», а оплата – на контрагента «Сбербанк России».
Если баланс еще не сдан, то нужно исправлять контрагента в первичных документах, т.к. переброс с одного контрагента на другого проводкой повлечет увеличение оборотов по счету, что может привести к искажению данных в формах бухгалтерской отчетности.
Если баланс уже сдан, то для корректировки пересортицы по контрагентам можно воспользоваться обработкой «Помощник переноса остатков между счетами».
Для устранения пересортицы по счету 302.11 необходимо перенести остатки с контрагента «Сбербанк России» на контрагента «Все сотрудники (для отражения з/пл в учете)».
Для решения поставленной задачи в обработке необходимо установить значения полей:
Дата (обязательное) – в нашем случае это 31.12.2021, т.к. мы хотим, чтобы корректировка произошла на начало текущего 2022 года
Счет [Источник остатков] (обязательное) – 302.11
Контрагент [Источник остатков] (необязательное) – «Сбербанк России»
Счет [Приемник остатков] (обязательное) – 302.11
Контрагент [Приемник остатков] (необязательное) – «Все сотрудники (для отражения з/пл в учете)»
Поля КФО, КПС (являются необязательными) оставляем пустыми, т.к. в данном случае нам не нужен дополнительный отбор по КФО и КПС.
После этого нажимаем «Заполнить остатки» в командной панели табличной части слева. Проверяем, что в табличную часть попали все необходимые остатки и нажимаем «Перенести остатки» в правом нижнем углу формы обработки.
Появится окно о завершении работы обработки:
В Журнале документов «Документы Операция (бухгалтерская)» появится документ по переносу от даты, которую мы указывали в обработке «Перенос остатков между счетами»:
Вот так изменится ОСВ по счету 302.11 после выполнения обработки:
Пример 2 (для БГУ 2.0). Перенос между договорами
Начальные условия: у организации на конец 2021 года по счету 205.31, КФО 2 и КПС 07060000000000130 по контрагенту «Департамент труда и занятости населения г.Москвы» образовалась пересортица по договорам по причине того, что начисление происходило на старые договоры (ошибка бухгалтера), а оплата – на новый.
Если баланс еще не сдан, то нужно исправлять договор в первичных документах, т.к. переброс с одного договора на другой проводкой повлечет увеличение оборотов по счету, что может привести к искажению данных в формах бухгалтерской отчетности.
Если баланс уже сдан, то для переноса остатков между договорами можно воспользоваться обработкой «Помощник переноса остатков между счетами».
Для устранения пересортицы по договорам по счету 205.31 необходимо перенести остатки с договоров, отличных от «Договор от 13.01.2021 № 120», на договор «Договор от 13.01.2021 № 120».
Для решения поставленной задачи в обработке необходимо установить значения полей:
Дата (обязательное) – в нашем случае это 31.12.2021, т.к. мы хотим, чтобы корректировка произошла на начало текущего 2022 года
КФО [Источник остатков] — 2
Счет [Источник остатков] (обязательное) – 205.31
КПС [Источник остатков] (необязательное) — 07060000000000130
Контрагент [Источник остатков] (необязательное) – «Департамент труда и занятости населения г.Москвы»
Счет [Приемник остатков] (обязательное) – 205.31
КПС [Приемник остатков] (необязательное) — 07060000000000130
Контрагент [Приемник остатков] (необязательное) – «Департамент труда и занятости населения г.Москвы»
Договор [Приемник остатков] (необязательное) – «Договор от 13.01.2021 № 120»
После этого нажимаем «Заполнить остатки» в командной панели табличной части слева. Из данных таблицы удаляем строчку по договору «Договор от 13.01.2021 № 120». Нажимаем «Перенести остатки» в правом нижнем углу формы обработки.
По завершении работы обработки откроется документ «Операция (бухгалтерская)» с необходимыми проводками по переносу от даты, которую мы указывали в обработке «Перенос остатков между счетами»:
Перенос остатков с одного счет на другой
Перенос остатков с активного на пассивный счет
Здравствуйте мне необходимо перенести остатки со счета 62.1 (пассивный) на счет учета.
Перенос из одного dbgird в другой
Тема программы складской учет, есть форма "приход", где содержится dbgrid с данными о приходе и.
Перенос программы с одного МК на другой
Добрый день. Опыта программирования МК немного. Исходя из названии темы, подскажите, какие.
Перенос с одного листа в другой
Доброго времени суток. Вопрос состоит в том как формулой перетянуть с листа 2 в лист 1 по.
1С 77 Бюджет . Как переборсить остатки со старого на новый лицевой счет
Вопрос к специалистам 1С, как правильно перенести остатки с одного лицевого счета на другой в 1С 7.7 Бюджет? Новый лицевой счет был открыт Фин Управлением 11.01.2010, а старый счет закрыт 31.12.2009, на нем был остаток средств. Теперь его необходимо отразить на новом счете с новым КБК. Заранее благодарен, всем кто откликнется.
Базу разделить и завести новые остатки.<br>
> Вопрос к специалистам 1С, как правильно перенести остатки с одного лицевого счета на другой в 1С 7.7 Бюджет? Новый лицевой счет был открыт Фин Управлением 11.01.2010, а старый счет закрыт 31.12.2009, на нем был остаток средств. Теперь его необходимо отразить на новом счете с новым КБК. Заранее благодарен, всем кто откликнется.<br><br>элементарно — написать обработку
Думаю, вариант со сверткой и остатками на начало будет гораздо проще. Написать обработку — это уж слишком серьезно. Счет менялся на начало года, поэтому никаких движений переносить не нужно.<br>Еще один вариант — сделать ручную проводку. Только будьте осторожны с КОСГУ — а то могут измениться данные в отчетных формах (связанные с оборотами). И не забудьте сделать вторую проводку для забалансового счета 17 с той же суммой.