Как выровнять остатки по взносам в 1с
Дата публикации 31.01.2023
Использован релиз 3.0.129
Большинство операций по переносу на ЕНС задолженности по начисленным налогам, сборам, взносам, штрафам и пеням по ним, а также по зачету ЕНП в счет уплаты налогов, сборов, взносов выполняется в программе автоматически с помощью документов "Уведомление об исчисленных суммах налогов" или "Операция по ЕНС" (перенос задолженности на ЕНС) и регламентной операции "Зачет аванса по единому налоговому счету» (зачет ЕНП).
В некоторых случаях документ "Операция по ЕНС" следует формировать вручную, подробнее см. здесь.
Документ Операция по ЕНС с видом Корректировка счета используется для корректировки сумм, учитываемых на ЕНС (например, чтобы перенести переплату на ЕНС) (рис. 1):
Остатки ЕНП
Добрый день! После сверки с ИФНС обнаружила не совпадения некоторых сумм с моим учетом. Подскажите как откорректировать эти суммы? Они незначительные от 17 до 300 руб. где-то плюс, где-то минус. Выяснять бесполезно, хочу просто поправить.
Обсуждение (5)
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, если вы хотите найти у себя в учёте откуда они взялись, это один вариант, хоть и трудоёмкий. Если просто хотите выровнять счета в соответствии с актом сверки с налоговой, то просто спишите их в неучитываемые в ну на 91.01 или 91.02 в зависимости от того, какое сальдо по ним. Если хвосты старые спишите сразу на 99.01.1 (в случае если система НО ОСНО). Всё делается через операции вручную.
Проводку сделайте н-н-р от 31.12.2022г Корректировка на основании акта сверки с налоговой. Исправление ошибок во взаиморасчётах.
Да, хочу просто выровнять, что бы шло с налоговой, т.к. суммы не значительные. ОСНО. Подскажите пожалуйста что значит «н-н-р»?
Подскажите пожалуйста, есть подробный алгоритм действий для такой ситуации что бы точно не ошибиться? Я использую операции введенные вручную, Дт 68,69 Кт 91.01 либо Дт 91.02 Кт 68,69 ( есть суммы которые надо доначислить и списать), верно?
Здравствуйте!
н-н-р это опечатка, имелось ввиду например (н-р) ��
Всё верно, вы используете операции введённые вручную, только в ну вы эти расходы не признаёте, так как образовались они в результате ошибки отражения взаиморасчётов.
Списание через операции вручную, смотрите в материале
Документ Операция, введенная вручную .
Добрый день! Извините, продолжу свой вопрос. А не лучше ли откорректировать эти суммы как описано в статье «ОПЕРАЦИИ ПО ЕНС В 1С» с помощью «Операций по единому налоговому счету», «Корректировка счета»? Потому что забросила справку о наличии сальдо и сумма уже другая. Думаю, что она не окончательная.
Здравствуйте!
Корректировка счёта с помощью «Операций по единому налоговому счету» проводится если по ст. 78 НК РФ суммы по заявлению были учтены в будущую уплату конкретного налога, но на ЕНС. Вы же, как поняла, хотите выровнять счета в соответствии с акта сверки с налоговой. Ранее задавался вопрос, хотите ли вы выяснить откуда взялись эти расхождения. Если переплаты реальные, то надо искать. Закажите выписку по лицевому счёту за предыдущие периоды и сверьте пошагово начисления и уплаты.
Посмотрите материалы
Как расшифровать сверку с налоговой
Сверка расчетов с налоговыми органами до 2022
Корректировка сальдо по налогам по сверке с ИФНС в 1С
Сверка с ИФНС через 1С
Зачет и возврат налоговой переплаты с 2022 года .
Выравнивание сальдо по налогам и взносам согласно акту сверки с налоговой
Добрый день! Веду учет в организации, которая существует давно. Решила сверить сальдо по налогам с налоговой, остатки не идут. Несоответствие тянется уже давно, выяснить, когда это началось, не представляется возможным. Как правильно в учете исправить сальдо по налогам и взносам, какими проводками (как в плюс, так и в минус)? И будут ли учитываться в налоговом учете эти исправления?
В налоговом учете, конечно, эти исправления нельзя учесть. И вообще, мне кажется, нужно понять, откуда что тянется.
Как я уже писала, понять, откуда, что тянется, сложно. Базы менялись несколько раз, налоговая не дает выписки за длительный период (с 2002 года — не дала). Каким образом это можно выровнять сейчас?
То есть у вас в балансе отражена некоторая задолженность перед налоговой, которой нет в акте сверки с налогвой верно?
Ну тогда списывайте ее на 91 счет.
И второй вариант — в акте сверки с налоговой есть долги перед ней, которых нет у вас? Суммы подъемные, вы их готовы оплатить?
Другой вариант — зачесть эти долги/переплаты между собой, если есть такая возможность, тут вам виднее.
Да уж ситуация. Все начисления у налоговиков делаются на основании Ваших деклараций, сами они ничего не придумывают. Я бы, конечно, предложила поднять декларации и расчетный счет (уплату налогов). Но, видимо, это тоже будет тяжело и непонятно. Списывайте, как сказала Марина, на 91 счет. Я бы и переплату и долги бы так списала. А вот зачеты между налогами в своем учете я бы проводить точно не стала.
В основном — это переплаты, которых у нас нет, т.е. в налоговой числится переплаты, а в 1С у меня их нет. В общей сложности сумма на 300 тыс руб. Если я их спишу в доход на 91 счет, я обязана буду включить этот доход при расчете налога на прибыль? По недостаче — сумма небольшая. Её я могу включить при расчете налога на прибыль? Или это будет непринимаемый расход?
Я вас не поняла. Я думала, у вас на балансе висят суммы, не соответствующие акту сверки, а у вас, оказывается, по балансу чисто, а переплата у налоговой. Куда ж вы в доход их спишите, если это и так ваша переплата!
Давайте разберемся в терминах, чтоб мы четко понимали друг друга. Что вы подразумеваете под недостачей? Если это ваш долг перед налоговой, то тут два описанных мной варианта:
— этот долг есть у вас в 1С, но нет в сверке с налоговой, то его спишите в доходы (если не хотите разбираться и не жалко).
— этого долга нет у вас в 1С, но есть в налоговой. Если сумма маленькая, вы не хотите разбираться и хотите красоту в учете, ну оплатите его. В программе сделайте доначисления по акту сверки.
Вернемся к переплате по данным налоговой. Тут, конечно, лучше разобраться, тем более сумма немаленькая (хотя кому как, конечно!)
Это переплата по тому налогу, который вы до сих пор уплачиваете? Может, попробовать его тогда зачесть в счет будущих платежей? Или вернуть? Не думаю, что получится, скорее всего, прошел срок давности, но вы сможете хотя бы это выяснить. А потом действовать уже по ситуации.
Я уж не знаю, какие там обороты, но концы по 300 тыс. я бы точно начала искать, такие-то суммы обычно хорошо ищутся.
Это общая сумма по всем налогам, и базы нет до 2018 года
Бардак и в 1С и по сальдо по налогам. Например, по итогу за второй квартал 2019 по налогу НДС в 1С висит задолженность перед налоговой 74000, в выписке из налоговой у организации переплата 71000, т.е. чтобы выровнять по данным налоговой, мне надо списать свою кредиторскую задолженность в доход и еще дополнительно в доход поставит 71000? Проводка Д68.02 — К 91.01? Если да, то надо будет эту сумму учитывать при расчете налога на прибыль?
Похожая ситуация по налогу на прибыль. Его тоже выравнивать через 91 сч или через 99?
По другим налогам (транспортный, налог на рекламу) в 1С висит дебиторская задолженность с древних времен, явно более 3-х лет. В налоговой по таким налогам вообще данных нет. Сумма небольшая, в общей сложности 3600. Если я их спишу в расход на 91.02, при расчете налога на прибыль их нельзя учитывать?
Пока я плачУ то, что начисляю. Но хочется, чтоб все в учете было красиво и сходилось с данными налоговой.
Нет, так у вас ничего не выйдет. На какую дату вы смотрите 1С и на какую дату у вас выписка из налоговой?
Тут может зависеть от дату уплаты налога и подачи декларации. Например, налог вы уплатили, а декларацию еще не сдали, вот вам и переплата. Или наоборот.
То же самое в 1С. Надо учитывать уже начисленный налог за текущий квартал и долг за прошлый. Мне кажется, у вас тут проблема, а не в переплатах или долгах.
Транспортный и на рекламу списывайте. Только почему в расход-то?
Это ваша задолженность, вам ее «простили», то есть вы больше не должны эту сумму платить. Значит, это ваш доход.
Да, забыла написать, что такая задолженность не учитывается в доходах при расчете налога на прибыль.
Как исправить остатки по страховым взносам в индивидуальных сведениях
Данная статья описывает один из методов исправления входящего сальдо по с разбивкой по людям в индивидуальных сведениях (на примере конфигурации 1С:Зарплата и управление персоналом 8).
Что может предпринять ответственный за сдачу индивидуальных сведений человек, если невозможно найти все пачки с 2010 года, или возникает необходимость изменить сальдо по какому-то одному сотруднику? Как в программах 1С собираются данные об остатков страховых взносов сотрудников по персонифицированному учету? На эти вопросы поможет дать ответы данная статья.
Как правило помощник по подготовке индивидуальных сведений (далее будем просто называть их ИС) предлагает загрузить все принятые в ПФР пачки. Согласно законодательству и программам которые применяются непосредственно инспекторами и специалистами пенсионного фонда, требуется загрузить в программу сведения начиная с 2010 года. Хорошо, если такие сведения возможно найти в «куче» всей бухгалтерской информации. А если нет? Конечно, есть выход обратиться в пенсионный фонд с запросом таких сведений. Допустим мы эти сведения загрузили. По идее, сальдо должно идти. Но не тут-то было: в некоторых случаях данные по уплате были исправлены вручную в пенсионном фонде, и что там за сальдо сказать нельзя
Метод описанный в данной статье не особенно корректный – искажаются сохраненные в 1С данные о выгруженных ранее пачках, но бывают такие ситуации, когда искажение выгруженных ранее из 1с данных – наименьшее зло.
Можно сказать с долей определенной точности, что организованная работа в 1с с данными персонифицированного учета — не самое эффективное решение и вполне возможно, что все очень скоро поменяется. Потребность в пересмотре организации данных уже возникла, поэтому в ближайшее время все эти средства могут устареть, но на данный момент, они актуальны
Итак у нас есть сотрудник, его сальдо в программе 1С:
ü по страховой части – 4126, 47,
ü по накопительной части – 0,
ü пенсионный фонд дал суммы страховая – 300 , накопительная -200.
Необходимо напомнить Вам как просмотреть начальное сальдо. В обработке «Подготовка данных по персонифицированному учету» при формировании или перезаполнении пачек формируется отчет о распределении уплаченных сумм. Если пачка сформирована, его можно получить, нажав кнопку «прокомментировать»
Для просмотра сальдо, надо нажать на треугольник около строки с итоговыми суммами сальдо:
Раскроется отчет о суммах сальдо по сотрудникам:
Данные для расчета сальдо берутся из трех источников- Регистра сведений «Сведения принятые ПФР» , Документов «Опись сведений АДВ-6-2 (до 2010 года — Ведомость уплаты АДВ-11)» и Пачек сведений т. е документов «Пачка документов СЗВ-6-4» или «Сведения о страховых взносах и стаже застрахованных лиц (СЗВ-4, СЗВ-6)».
Именно там и будем править сальдо. Итак, регистр – сведений. Если за все периоды данные заполнены, здесь нам делать нечего- разве что выбрать ту опись, в которой мы будем править сальдо. Например – за период с 2012( годовой).
Создаем соответствующую периоду пустую пачку сведений — в нашем случае это будет документ вида «Сведения о страховых взносах и стаже застрахованных лиц (СЗВ-4, СЗВ-6)». И заполняем данные: отчетный период — выбранный нами период 2012 , категорию застрахованных лиц( та , категория, к которой относится наш сотрудник) , в табличной части выбираем нужного нам сотрудника и вносим данные о разнице между сальдо из 1С и сальдо из ПФ (для нас это 3826,47=4126,47-300 по страховой части и -200 = 0-200 , по накопительной части ). Причем, так как начисления — это святое, то регулируем сальдо через сумму уплаченных взносов. Выставляем флажок "Принят в ПФР "и нажимаем ОК:
Осталось последнее зарегистрировать пачку в описи. Открываем опись, снимем флаг — "Принято в ПФР" ,в левой табличной части добавляем , созданную нами пачку, опять выставляем флажок "Принято в ПФР" , и проводим документ:
И замечание для продвинутых пользователей: не обязательно данные по сальдо вносить по каждому сотруднику вручную. Если у вас есть таблица в Excel c данными о разнице по сальдо между 1с и ПФ, где один из столбцов содержит — фамилии имена и отчества сотрудников, второй — страховой номер, а третий — сумму , на которую нужно откорректировать сальдо , все эти сведения можно загрузить воспользовавись обработкой "Загрузка данных из табличного документа" , она есть в типовой конфигурации ЗУП.