Перейти к содержимому

Как перенести остатки на енс в 1с

  • автор:

Инструкция: переходим на единый налоговый платеж в 1С

С начала года бухгалтеров страны накрыла волна переживаний о сложности переходного периода по уплате налогов и взносов в рамках применения ЕНС и ЕНП и особенностях перехода в применяемом ПО. Разберемся, как в 1С перейти на ЕНС и не допустить ошибок.

ЕНП и ЕНС: что это такое

Нововведения, касающиеся уплаты налогов, заработали с 1 января 2023 года. Вызваны они переходом на уплату налогов в виде ЕНП (единого налогового платежа). Теперь все налоговые платежи, за некоторым исключением, уплачиваются в «единый котел налогов» — ЕНС (единый налоговый счет), без разделения по бюджетам и видам налогов, а главное — без бесконечной проверки реквизитов для перечисления платежа.

ЕНП приходит на единый счет Федерального казначейства, налоговая самостоятельно распределяет и списывает поступившие суммы.

Эксперты КонсультантПлюс разобрали, как отразить в бухучете операции с ЕНП на ЕНС. Используйте эти инструкции бесплатно.

Делается это в особой последовательности, регламентированной законом № 196-ФЗ от 29.05.2023.

Естественно, все эти нововведения отразились и на работе бухгалтеров в применяемом программном обеспечении. В связи с этим появилась необходимость обеспечить перенос остатков ЕНС в 1С и сделать это корректно.

Переходим на ЕНС в 1С пошагово

При переходе на новый порядок расчетов с казной все уплачиваемые организацией налоги собираются на едином налоговом счете. Остатки расчетов по налогам трансформируются в начальное сальдо ЕНС на 01.01.2023. Оно сформировано на основании данных карточки расчетов с бюджетом на 31.12.2022. Как формируется начальное сальдо, регламентирует п. 1 ст. 4 закона № 263-ФЗ и представлено в таблице:

В сальдо входят В сальдо не входят
Суммы задолженностей Переплата, недоступная для возврата и безнадежная к взысканию недоимка
Суммы переплат (излишне уплаченные или взысканные) Переплата по региональной части налога на прибыль
Суммы НПД, сборов за пользование ОЖМ и ВБР, НДФЛ от деятельности инграждан, трудящихся на территории РФ
Суммы невыясненных платежей на 31.12.2022

В программе 1С: Бухгалтерия 8 для отражения движений по налогам применяется счет 68.90 «Единый налоговый счет». Субконто к счету нет, для ведения аналитики применяется регистр «Расчеты по налогам на едином налоговом счете».

Счет 68.90

Отметим, что госучреждения и прочие бюджетные и автономные учреждения аналогично перешли на ЕНП. Но они используют иной план счетов. В ПО «1С:Бухгалтерия государственного учреждения» по ЕНС с 2023 года для отражения расчетов с бюджетом в части единого платежа используется счет 303 14.

И тут встает вопрос: работает ли автоматический переход в 1С на ЕНС или данные относительно каждого налога придется переносить вручную? Движение по ЕНС автоматом отражается в базе при вводе «Уведомление об исчисленных суммах налогов» и «Операция по ЕНС», никаких допнастроек и привлечений специалистов по 1С для этого не потребуется.

Вот пошаговый алгоритм — образец работы со счетом 68.90 по переносу остатков в 1С:

Шаг 1. Чтобы перенести остатки по счетам, необходимо найти функцию «Помощник перехода на ЕНС». Она поможет осуществить ввод начальных остатков по единому налоговому счету в 1С и пошагово перенести все сальдо.

Подключаем помощник перехода на ЕНС

Шаг 2. Автоматизированный помощник предлагает перенести суммы сальдо, т. е. остатки начислений и расчетов, задолженностей и соответствующих санкций — штрафов и пени, переплат, зачесть остатки переплат в ЕНП. Для этого необходимо поочередно проделать переносы по каждому из предлагаемых программой пунктам: перенести расчеты налоговые и страховые, расчеты по налоговым санкциям, перенести переплаты, зачесть авансы.

Пункты, предлагаемые помощником для перехода на ЕНС

Шаг 3. Кликаем на «Остатки расчетов по налогам и взносам» и генерируем отчет по налогам и взносам. Для этого открываем анализы счетов сч. 68 и 69.

Дата начала применения ЕНС автоматом устанавливается на «01.01.2023».

Формируем остатки расчетов по налогам и взносам

Шаг 4. Теперь трансформируем расчеты по всем налогам в расчетные операции по единому счету. Делается это с помощью функции «Перенос расчетов по налогам и взносам», кликаем по указанной ссылке, а дальше — «Выполнить операцию».

Автоматически отобразится документ «Операция по ЕНС» — вид «Налоги (начисление)». В нем — остатки по налоговым долгам на 31.12.2022. Открываете, проверяете, при необходимости редактируете. После окончания всех операций остатки перейдут в Кт сч. 68.90 на ЕНС.

Они формируются так:

  1. Из кредита субсчетов к сч. 68 и 69 выбираются остатки с аналитикой по начислению и уплате на 01.12.2022.
  2. Из этой выборки вычитаются дебетовые обороты декабря 2022 года — по таким же субсчетам и аналитике.
  3. Если после вычитания оборотов остаток по кредиту субсчета не обнуляется, то полученная сумма фиксируется как недоимка, срок оплаты по которой истек. Срок уплаты автоматически определится как ближайший к 01.01.2023.

Как только выполните все операции по переносу, остатки перейдут на ЕНС и кредитуются на 68.90.

На практике все же возникают ситуации, например, что не перенесено 68.02, 68.07, 68.08 по ЕНС. Тогда проверьте, что при проведении документов выполнены «Операции по ЕНС», «Уведомление об исчисленных суммах…». Если автоматический зачет ЕНП, выполненный в программе, не совпал с зачетом ФНС, требуется показать операции по ЕНС вручную.

Шаг 5. Переносим расчеты по налоговым санкциям. Для этого переходим по ссылке с соответствующим названием операции и кликаем «Выполнить операцию». Формируется отчет «Операция по ЕНС», вид «Пени, штрафы (начисление)».

После завершения всех проделанных операций остатки налоговых санкций на 31.12.2022 появятся на ЕНС (Кт сч. 68.90). Документ открывается по команде «Открыть документ», что дает возможность сверить и проанализировать сформированные остатки.

Шаг 6. Переносим переплаты. Для переноса переплат действуем по аналогии с шагом 5. Кликаем по «Перенос переплат…» — «Выполнить операцию». В результате формируется отчет «Операция по ЕНС» с видом «Корректировка счетов». После завершения операции остатки «лягут» на ЕНС и отразятся по Дт сч. 68.90.

Шаг 7. Зачитываем авансы. Для этого необходимо последовательно кликнуть «Зачет авансов» — «Выполнить операцию».

Программное обеспечение 1С анализирует все ранее выполненные действия и формирует размер по задолженностям и переплатам в казну, делает зачет переплаты в счет долгов. В результате формируется документ «Операция».

При применении УСН с помощью этой операции в налоговом учете отражаются расходы в виде сумм зачтенных (погашенных) платежей.

В дальнейшем рассмотренная операция делается через операцию «Зачет аванса по единому налоговому счету».

Зачет авансов

Шаг 8. Для корректного перехода необходимо свериться с ФНС России.

Делается это через путь «Сверка с ФНС» — «Запросить сверку с ФНС».

Сверяем остатки с ФНС

Переход на единый счет и ЕНП касается и тех фискальных платежей, которые уплачиваются с оплаты труда. Такой переход в отношении НДФЛ и страховых взносов имеет особенности, диктуемые требованиями трудового законодательства.

Если организация ведет учет оплаты труда в 1С:ЗУП 8, то информацию об удержанных налогах необходимо из этой версии ПО передать в 1С:БП 8 (ред. 3.0). Вот через какой отчет увидеть единый налог в ЗУП 8.3 для последующего его переноса:

Далее данные сформированного отчета переносим в программу 1С:БП 8. Документ «Сведения об удержанном НДФЛ» (раздел «Зарплата и кадры») автоматом сформируется после синхронизации в 1С:БП 8 (ред. 3.0). Этот документ не создает проводок и не показывает движений по регистрам. При последующих действиях на основании сведений из этого документа формируется «Уведомление об исчисленных суммах налогов».

Нюансы настройки ЕНС в 1С

Для начала применения ЕНП необходимо переключить функционал программы 1С. Для настройки 1С по ЕНС заходим в раздел «Главное» — «Налоги и отчеты» — «Система налогообложения», выбираем применяемую систему налогообложения и ставим галочку «Уплачивается единый налоговый платеж (ЕНП)».

Настраиваем 1С для применения ЕНП

После включения опции о применении единого платежа в разделе «Операции» появляется возможность:

  • сформировать уведомления об исчисленных суммах обязательств по налогам. Заполняются уведомления вручную, но есть возможность автоматизации их заполнения — войти в опцию «Список задач» и открыть «Помощник оформления документов»;
  • отражать операции по счету, предусматривает возможность перейти к перечню операций по единому счету. Здесь создаются документы, отражающие факт переноса налоговых переплат и недоимок на ЕНС по сч. 68.90 на дату, когда произошел переход на ЕНП.

А вот с настройкой 1С 7.7 дело обстоит сложнее. Причина в том, что обновлений версии 1С:Предприятие 7.7 нет с 2003 года. А в 2022 году было объявлено, что фирма 1С ограничила поддержку ПО версии 7.7 для России. Разработчики пообещали пользователям 7.7 обеспечение возможности сдачи годовой отчетности за 2023 год, но без гарантии автоматического заполнения показателей отчетности.

Насколько нам известно, в 2022 году были выпущены обновления программы и добавлен субсчет 68.9 «Единый налоговый счет», внесены изменения в порядок заполнения платежек по правилам, регламентированным Приказом Минфина № 107н от 12.11.2013 в целях применения ЕНП.

Вот как настроить ЕНС в 1С 7.7 по УСН при условии, что ваша версия ПО обновлена: действуем по аналогии с ПО версии 1С 8 — отражаем начальные остатки по счету 68.9 и выбираем применяемый режим налогообложения, но автоматизированного перехода ждать не стоит.

Налоги начисляются, как и раньше, — на субсчет сч. 68, а потом ручной операцией с Дт 68 соответствующего субсчета в Кт 68.9. Такой способ позволяет отследить, из каких налогов сложилась общая сумма налоговых обязательств за месяц. Ручную операцию создавайте последним календарным днем отчетного месяца с обязательным указанием аналитики, иначе сальдо расползется. Если при сверке с налоговой возникнут разногласия, придется корректировать.

Помощник перехода на ЕНС в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0

С 01.01.2023 г. жизнь бухгалтера уже не будет прежней: новые правила перечисления налогов и взносов, единый налоговый счет, новые сроки сдачи отчетности и т.д. Мы долго ждали, когда выйдет обновление с нужным функционалом. И вот этот момент настал. 27 декабря 2022 г. вышел релиз 3.0.127.49 в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0, в котором есть помощник перехода на ЕНС. Локальные версии программ 1С можете обновлять самостоятельно, облачные версии обновятся постепенно в течение нескольких дней. В этой статье расскажем, как перейти на единый налоговый счет в программе 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0. Сохраняйте статью в закладки, делитесь с коллегами, задавайте вопросы в комментариях, будем разбираться с новшествами законодательства вместе!

Шаг 1. Итак, нужная ссылка находится в разделе «Операции» — «Помощник перехода на ЕНС».

В форме помощника, первым делом, предлагается проверить остатки расчетов по налогам и взносам. При выборе этого пункта открывается стандартный отчет «Анализ счета» по счетам 68 и 69.

Именно суммы из этого отчета будут перенесены на новый счет 68.90.

Шаг 2. Далее идет операция «Перенос расчетов по налогам и взносам».

По щелчку на ссылку создается документ, который можно открыть повторным щелчком.

В документе нужно нажать на кнопку «Заполнить» и отметить галочками те налоги и взносы, задолженность по которым нужно перенести. Можно отметить сразу все.

Обратите внимание: в этот документ попадает только информация о ЗАДОЛЖЕННОСТИ по налогам и взносам на конец года!

Документ формирует проводки между счетами, на которых ранее учитывались расчеты по налогам и взносам, и счетом 68.90 (счет 68.90 идет по кредиту).

Шаг 3. Затем таким же образом можно перенести задолженность по налоговым санкциям (пени, штрафы), если она есть — это следующий пункт помощника.

Шаг 4. Далее идет пункт «Перенос переплат по налогам и взносам» — в этот документ уже попадают только ПЕРЕПЛАТЫ по налогам и взносам. И формируются проводки в дебет счета 68.90.

Шаг 5. Но проводки есть не только по счетам бухгалтерского учета, но и по служебным регистрам. Отдельно по задолженности и отдельно по переплате, так как они сформированы разными документами. Для того, чтобы зачесть эти суммы между собой, нужен последний пункт помощника – «Зачет авансов».

При зачете не формируются проводки по счету 68.90, только по служебным регистрам. Но этот пункт обязательно нужно выполнить для корректного заполнения документов и отчетов в 2023 году. Не пропускайте его!

Шаг 6. После выполнения всех пунктов помощника можно сформировать ОСВ по счету 68.90 и оценить полученный результат.

Проводки создаются датой 01.01.2023 г., поэтому ОСВ формируем именно за этот день.

Коллеги, как вам такие нововведения? Поделитесь впечатлениями в комментариях. Понятен принцип работы? Или остались вопросы?

Как перенести остатки на енс в 1с

/> Проект Дарьи Мошкиной online@praktikaucheta.ru

Телефон, WhatsApp, Телеграм:+7 (911)777-22-47

Онлайн обучение 1С доступно и понятно для каждого пользователя

  • > О проекте
  • > Курсы
    • > 1С Комплексная автоматизация 2: учет производства и затрат
    • > Переход на 1С Комплексная автоматизация 2 (ERP): учет торговых операций
    • > Учет расходов в 1С КА и ERP 2.5 (продвинутый курс)
    • > 1С Комплексная автоматизация 2 (ERP): учет импортных операций
    • > 1С Комплексная автоматизация 2: учет переработки у давальца
    • > Особенности учета длительного цикла производства в 1С КА 2
    • > 1С КА 2: с чего начать?
    • > Настройки
    • > Затраты
    • > Производство
    • > Запасы
    • > Продажи
    • > Расчеты
    • > 1С КА 2: с чего начать?
    • > Настройки
    • > Затраты
    • > Производство
    • > Запасы
    • > Продажи
    • > Расчеты

    ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

    9 отличий Групп финансового учета от Номенклатурных групп в 1С Комплексная и ERP 2

    ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

    ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

    Как анализировать расчеты с покупателями в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?

    ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

    Как учесть расходы на доставку от переработчика в 1С Комплексная автоматизация 2?

    ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: как удалить ненужные варианты отчетов?

    ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

    Как правильно перевыставить расходы в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2?

    ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

    Как исправить документ в закрытом периоде в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?

    ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

    Где найти ведомость по заказам клиентов в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?

    ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

    ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

    ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

    Присоединяйтесь в VK:

    Подпишитесь на канал YouTube:

    Перейти к разделам:

    Как работать с единым налоговым счетом в 1С Комплексная автоматизация 2 или ERP?

    С нового 2023 года мы с вами по-новому платим налоги и страховые взносы.

    Теперь большинство платежей должны платиться на единый налоговый счет (он же ЕНС) как единый налоговый платеж (он же ЕНП).

    Разбираемся в статье, как с этим работать в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP.

    Сразу оговорюсь, что в статье речь пойдет именно о том, как отражать операции по единому налоговому счету в 1С КА 2 и ERP. Детали того, какие налоги и сборы подпадают по действие новых правил, сроки и прочие нюансы мы здесь опустим.

    1. Что изменилось в программе?

    Во-первых,

    в план счетов бухгалтерского учета добавлен отдельный счет 68.90 «Единый налоговый счет». У этого счета нет субконто, он предназначен для отражения операций по единому налоговому счету.

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Счет учета ЕНС

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Счет учета ЕНС

    Во-вторых,

    в раздел «Регламентированный учет» добавлен подраздел «Единый налоговый счет». В нем есть несколько пунктов меню, предназначенных для работы с новым функционалом.

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Раздел учета операций ЕНС

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Раздел учета операций ЕНС

    2. Как начислять налоги и сборы?

    Все налоги и сборы планируется начислять ровно так, как вы это делали ранее и на те же субсчета 68 и 69 счетов. Переделывать учет в этой части не предполагается, по крайней мере, пока.

    3. Как начислить единый налоговый платеж?

    После того, как налоги или сборы начислены нам нужно перевести сумму, подлежащую уплате в качестве единого налогового платежа, на счет 68.90 для отражения задолженности по ЕНП.

    В меню «Регламентированный учет – Единый налоговый счет – Начисления ЕНП» создаем документ «Начисление ЕНП». По кнопке «Заполнить» мы сможем заполнить некоторые суммы по данным учета в программе, например, по НДС, налогу на прибыль или страховым взносам.

    Если вам нужно начислить налог, который автоматически не заполняется, то ничего страшного. Данные сожно заполнить вручную по кнопке «Добавить».

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: начисление ЕНП

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: начисление ЕНП

    В принципе, все несложно. Налог выбирается из готового списка, КБК программа подставит, сумму вы посмотрите в оборотке. Счет учета нужно выбрать тот, на который у вас был начислен налог или страховой взнос. С него наш документ спишет задолженность и начислит задолженность по ЕНП.

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: бухгалтерские проводки при начислении ЕНП

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: бухгалтерские проводки при начислении ЕНП

    Срок уплаты указываете для ближайшего платежа, он влияет на возможнось сформировать уведомление. Если вы собираетесь формировать уведомление в налоговую о платеже, то укажите флаг «Уведомление».

    4. Как сформировать уведомление в налоговую о ЕНП?

    Для этого идем в меню «Регламентированный учет – Единый налоговый счет – Уведомления» и создаем уведомление.

    Важно, что уведомление заполнится только в том случае, если вы перед этим создали документ «Начисление ЕНП».

    Кроме того, программа проверит условия предоставления уведомлений. Например, она проверит, что дата создаваемого уведомления раньше, чем срок платежа в строке документа «Начисление ЕНП». Если дата позже, то программа «не увидит» начисление.

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: уведомление в налоговую о сумме ЕНП

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: уведомление в налоговую о сумме ЕНП

    Из документа можно сформировать печатную форму уведомления или сразу отправить его в налоговую.

    Будьте внимательны: на данный момент программа не контролирует, было ли создано уведомление по конкретному начислению налогу. Поэтому можно случайно повторно сформировать уведомление на одну и ту же сумму. Один из вариантов подстраховки – после формирования уведомления, снимайте флаг «Уведомление» в документе «Начисление ЕНП».

    5. Как перенести сальдо по налогам на счет ЕНС на начало года?

    Для этого предусмотрен отдельный помощник. Идем в меню «Регламентированный учет – Единый налоговый счет – Помощник перехода на ЕНС».

    На первом шаге помощник предлагает вам ознакомиться с оборотками по счетам учета налогов и страховых взносов на «дату начала учета расчетов по ЕНС», чтобы для вас дальнейшие события не стали неожиданностью. При необходимости можно свериться с ФНС, хотя они уже проводили компанию по рассылке сверок для формирования сальдо на ЕНС.

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: помощник перехода на ЕНС, сверка сальдо по налогам и взносам

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: помощник перехода на ЕНС, сверка сальдо по налогам и взносам

    На каждом следующем шаге программа создает документ «Корректировка расчетов по налогам» с разными видами операции. Все документы будут созданы с признаком «Ввод остатков расчетов по ЕНС». Эти документы переносят сальдо расчетов со счетов учета налогов и взносов на счет ЕНС.

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: помощник перехода на ЕНС, перенос сальдо расчетов

    1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: помощник перехода на ЕНС, перенос сальдо расчетов

    В созданный документ можно заглянуть сразу ,посмотреть все ли в порядке, при необходимости поправить.

    В дальнейшем все эти документы вы увидите в списке документов «Корректировка расчетов по налогам». При автоматическом создании программа создаст соотвествующие документы, даже если остатков по конкретным расчетам нет. В примере ниже заполнен только первый документ, с суммой. Остальные документы проведены пустые.

    Их можно при необходимости откорректировать или удалить, провести переход повторно или просто сформировать документы самостоятельно.

    1С Комплаексная автоматизация 2 и ERP: документы переноса сальдо расчетов по налогам и взносам на ЕНС

    1С Комплаексная автоматизация 2 и ERP: документы переноса сальдо расчетов по налогам и взносам на ЕНС

    По сути, задача этих документов такая же, как у начислений: перенести сальдо расчетов со счетов учета налогов и сборов на единый налоговый счет. Но корректировки не будут основаниями для формирования уведомлений в налоговую.

    На сегодняшний день, пожалуй, все что можно рассказать о работе с ЕНС/ЕНП в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP. Скорее всего, со временем обнаружатся нюансы, которые разработчики пока не учли, и нужно быть готовым к тому, что какой-то функционал может быть будет добавлен или расширен.

    Если вам необходимо как следует разобраться в работе с 1С Комплексная автоматизация 2, то присоединяйтесь к нам на онлайн курсе:

    Как настроить 1С для оплаты Единого Налогового Платежа

    С 01.01.2023 все налоговые платежи должны быть оплачены на единый налоговый счет единым налоговым платежем. В этой инструкции мы разберемся как настроить 1С, чтобы автоматизировать этот процесс.

    На ЕНС можно перейти в 1С двумя способами.

    Первый, с помощью Рабочего стола:

    Рисунок 1 — Рабочий стол 1С

    Или вторым способом, через Операции:

    Рисунок 2 — Раздел Операции

    Робота помощника состоит из нескольких этапов.

    Первое что нужно сделать для переноса остатков – это сделать сверку с ФНС.

    Рисунок 3 — Запрос Акта сверки с налоговой через 1С

    Далее на первом этапе помощник предлагает проанализировать остатки по налогам и взносам. Где формируется анализ 68 и 69 счета на 31.12.2022.

    Рисунок 4 — Анализ остатков налогов и взносов

    Рисунок 5 — Отчет по анализу налогов и взносов

    Далее выполняем операцию по переносу расчетов по налогам и взносам.

    Рисунок 6 — Перенос остатков по налогам и взносам

    При успешной операции цвет ссылки меняется на зелёный.

    Рисунок 7 — Правильность выполнения операции

    В табличной части документа будет автоматически заполнена остатками задолженности перед бюджетом по НДФЛ и страховым взносам. Страховые взносы на травматизм на ЕНС не учитываются.

    Так же помощник не обрабатывает счет учета по НДС. Если есть задолженность перед бюджетом по НДС с истекшим сроком уплаты, её необходимо отразить вручную, отдельным документом, операция по ЕНС. Документ формирует бухгалтерские проводки по переносу остатков задолженности по налогам на единый налоговый счет, то есть в Кредит счета 68.90 По мимо этого вводится запись в регистр Расчетов по налогам на едином налоговом счете с видом движения приход.

    Рисунок 8 — Перенос расчетов по налоговым санкциям

    Где автоматически создается документ Операции по ЕНС пени, штрафы (начисления). Если в учетной системе штраф по каким-то чудным причинам не начислен, то его можно отразить вручную. При проведении документа задолженность по штрафу переносится в кредит счета 68.90. Также вводятся записи в регистр Расчетам по санкциям на едином налоговом счете с видом движения приход.

    Далее этапе переноса переплат по налогам и взносам.

    Рисунок 9 — Перенос переплат по налогам и взносам

    Автоматически создается документ Операция по ЕНС Корректировка счета.

    Табличная часть документа заполняется Дебетовыми остатками по счету учета Налога на Прибыль. Сформированные остатки переносятся в дебет счета 68.90. Вводятся записи в регистр Расчетов по ЕНС с видом движения приход.

    Завершающим этапом является зачет аванса.

    Рисунок 10 — Зачет авансов

    Помощник анализирует задолженности и переплаты по расчетам з бюджетом и автоматически создает документ Операция.

    В результате этой операции выполняется зачет перенесенных на ЕНС переплат в счет перенесённых на ЕНС задолженностей. При этом бухгалтерские проводки не создаются. Вводятся записи з видом движения расход в регистр Расчеты по единому налоговому счету, Расчёты по налогам на ЕНС, Расчеты по санкциям на ЕНС.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *