Перейти к содержимому

Товары и услуги в одном документе как провести в 1с

  • автор:

Как оформить в 1С поступление услуг и ТМЦ по одной накладной от поставщика?

Как оформить в 1С поступление услуг и ТМЦ по одной накладной от поставщика?

Нормативное регулирование

Отражение услуг в данном случае зависит от того, относятся ли услуги к полученным материалам или являются самостоятельным расходом.

  • относится к закупленным материалам, то ее стоимость увеличивает стоимость материалов и в бухгалтерском (п. 6 ПБУ 5/01), и в налоговом (п. 2 ст. 254 НК РФ) учете;
  • не относится к закупленным материалам, то она отражается как самостоятельный расход в зависимости от характера услуги:
    • в БУ как расходы по обычным видам деятельности либо прочие расходы (п. 4 ПБУ 10/99);
    • в НУ как расходы, связанные с производством и реализацией, либо как внереализационные расходы (п. 2 ст. 252 НК РФ).

    Поступление товаров и услуг

    • Материалы для производства продукции:
      • доска обрезная — 3 м. куб. на сумму 18 000 руб. (в т. ч. НДС 20%).
      • резка доски — дополнительная услуга на сумму 1 200 руб. (в т. ч. НДС 20%).
      • услуги по сборке стеллажа для офисного помещения на сумму 600 руб. (в т. ч. НДС 20%).

      Схема отражения услуг в 1С

      Отразите поступление материалов и услуг, не входящих в их стоимость, документом Поступление (акт, накладная) вид операции Товары, услуги, комиссия в разделе Покупки — Покупки — Поступление (акты, накладные) .

      Укажите в шапке документа:

      • Контрагент — поставщик материалов, выбирается из справочника Контрагенты.
      • Договор — документ, по которому ведутся расчеты с поставщиком:
        • Вид договораС поставщиком.

        Укажите на вкладке Товары :

        • Склад — место хранения материалов, выбирается из справочника Склады ;
        • Номенклатура — приобретаемые материалы, выбирается из справочника Номенклатура;
        • Счет учета — счет учета приобретенных ТМЦ, в нашем примере 10.01 «Сырье и материалы».

        Укажите на вкладке Услуги :

        • Номенклатура — приобретаемые услуги, выбирается из справочника Номенклатура ;
        • Счет учета — счет учета затрат по приобретенным услугам, в нашем примере 26 «Общехозяйственные расходы»;
        • Субконто — статья затрат из справочника Статьи затрат, в нашем примере Прочие затраты:
          • Вид статьиПрочие расходы.
          Проводки по документу

          Документ формирует проводки:

          • Дт 10.01 Кт 60.01 — принятие к учету материалов;
          • Дт 26 Кт 60.01 — учет затрат на услуги по сборке офисного стеллажа;
          • Дт 19.03 Кт 60.01 — принятие к учету НДС по материалам;
          • Дт 19.04 Кт 60.01 — принятие к учету НДС по услугам.

          Зарегистрируйте счет-фактуру поставщика по кнопке Зарегистрировать в нижней части документа Поступление (акт, накладная) .

          Отражение дополнительных расходов

          Дополнительные расходы, которые включаются в фактическую себестоимость материалов, оформляются документом Поступление доп. расходов в разделе Покупки – Покупки – Поступление доп. расходов или из документа Поступление (акт, накладная) по кнопке Создать на основании .

          В шапке укажите:

          • Акт № от — тот же номер и дату УПД от поставщика, что в документе Поступление (акт, накладная) .

          На вкладке Главное укажите:

          • Содержание — наименование услуги, в нашем примере Резка доски;
          • Сумма — сумма затрат на резку, в нашем примере 1 200 руб.;
          • Способ распределения — способ распределения дополнительных затрат между отдельными приобретаемыми материалами, в нашем примере По сумме.

          Данные на вкладке Товары заполнятся автоматически.

          Проверьте заполнение данных:

          • Счет учета (БУ) — счет учета материалов, на который будут оприходованы дополнительные услуги по резке доски, в нашем примере 01 «Сырье и материалы».
          • Счет учета (НУ) — счет учета материалов и дополнительных услуг, в нашем примере 10.01 «Сырье и материалы»;
          • Счет НДС — счет учета НДС для дополнительных услуг по резке доски, в нашем примере 19.04 «НДС по приобретенным услугам».
          Проводки по документу

          Документ формирует проводки:

          • Дт 10.01 Кт 60.01 — включение доп. расходов в стоимость МПЗ;
          • Дт 19.03 Кт 60.01 — принятие к учету НДС по доп. расходам.

          Регистрация СФ поставщика

          Укажите в нижней части документа Поступление доп. расходов тот же номер и дату СФ, что и в документе Поступление (акт, накладная) , зарегистрируйте его по кнопке Зарегистрировать .

          Так как в обоих документах указан одни и те же номер и дата, в программе будет зарегистрирован один СФ с двумя документами-основаниями на общую сумму.

          Если в документе установлен флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения , то при его проведении будут сделаны проводки по принятию НДС к вычету.

          Проводки по документу

          Документ формирует проводку:

          • Дт 68.02 Кт 19.03 — принятие НДС по материалам к вычету;
          • Дт 68.02 Кт 19.04 — принятие НДС по доп. расходам к вычету;
          • Дт 68.02 Кт 19.04 — принятие НДС по услугам к вычету.

          Декларация по налогу на прибыль

          В декларации по налогу на прибыль расходы по материалам и доп. расходам в составе материалов отражаются в себестоимости по мере реализации продукции:

          • Лист 02 Приложение N 2:
            • стр. 010 «Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам, услугам)».

            Услуги сторонних организаций отражаются в данном случае:

            • Лист 02 Приложение N 2:
              • стр. 040 «Косвенные расходы — всего». PDF

              Декларация по НДС

              В декларации по НДС сумму вычета НДС отражают:

              • В Разделе 3 стр. 120 «Сумма НДС, подлежащая вычету»: PDF
                • сумма НДС, принятая к вычету.
                • данные счета-фактуры, код вида операции «01».
                См. также:

                Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
                важные изменения 1С и законодательства

                Помогла статья?

                Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

                Похожие публикации

                  Забыли оформить поступление в базе и затрудняетесь, как это исправить.Иногда бывают непредвиденные ситуации из-за которых происходят пропуски в отражении...

                (2 оценок, среднее: 3,00 из 5)

                Как в 1С: Бухгалтерия предприятия создать реализацию товаров и услуг в одном документе?

                ООО «Фея» реализует розничному покупателю товар и оказывает услугу по доставке данного товара.

                Продажи – Реализация (акты, накладные, УПД)

                1.png

                По кнопке «Реализация» необходимо выбрать «Товары и услуги» (рис. 2).

                Обратите внимание! Для рассмотрения данного примера использован релиз 3.0.121.25

                На более старых релизах программы данный вид документа называется «Товары, услуги, комиссия».

                В документе указываем обязательные реквизиты — дату реализации, контрагента, договор, организация, склад.

                Далее заполняем табличную часть на вкладке «Товары» по кнопке «Добавить» или «Подбор» (рис. 3).

                Затем аналогичным способом заполняем вкладку «Услуги» (рис. 4).

                Для того, чтобы выписать счёт-фактуры, нажимаем по кнопке «Выписать счёт-фактуру».

                Проводим документ по кнопке «Провести».

                3.png

                По кнопке можно посмотреть движения по счетам бухгалтерского учёта и специальным регистрам (рис. 5).

                Сформируются проводки по списанию себестоимости товара, отражению выручки товара и услуги, начислению НДС по реализации товара и услуги, зачёту аванса (если была предоплата).

                5.png

                По кнопке «Печать» можем вывести Счёт-фактуру (рис. 6 — 7).

                6.png

                7.png

                Научитесь находить и исправлять ошибки в налоговом и бухгалтерском учете!

                Получите полезные навыки на курсе “ 1С:Предприятие 8. Использование конфигурации Бухгалтерия предприятия 3.0 ” и используйте конфигурацию на уровне эксперта.

                Объединение заказов в одну реализацию УТ 11.

                Главная >> Статьи >> Объединение заказов в одну реализацию УТ 11.

                Объединение заказов в одну реализацию УТ 11.

                Для того чтобы произвести реализацию товаров и услуг по нескольким заказам клиента:

                Выделяете все заказы и создаете на основании реализацию:

                В реализации сразу видно кол-во заказов на основании которых выполняется продажа:

                В табличной части всегда видно номер заказа по каждой из позиций:

                Так же вы можете сделать реализацию на основании одного заказа или вообще без основания, а потом подобрать товар из других заказов готовых к отгрузке:

                Так же вы можете сделать реализацию на основании одного заказа или вообще без основания, а потом подобрать товар из других заказов готовых к отгрузке:

                Видим что реализация выполнена по одному заказу:

                Переходим в табличную часть и делаем подбор товара по заказам:

                Снимаем галку учета данных только по выбранному заказу:

                И перед Вами появится полный список необходимой к отгрузке номенклатуры по тому или иному заказу:

                Вы можете выбрать или все «выделив галками» и перенести в документ, либо необходимые Вам позиции.

                Как одним документом отразить реализацию сразу нескольким контрагентам в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0?

                Зачастую пользователь программы 1С сталкивается с необходимостью выписать ряд однотипных документов разным контрагентам. Это могут быть документы на услуги, оказываемые организацией: аренда, обслуживание, какие-то фиксированные ежемесячные платежи и т.п. Ежемесячное создание одних и тех же документов – дело утомительное и нудное! Поэтому разработчики решили помочь бухгалтерам и с этим вопросом. Помимо автоматического повторения счетов на оплату, в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0 имеется функционал, позволяющий в одном документе реализации указать сразу несколько контрагентов, тем самым упрощая документооборот. Как все работает на практике, читайте в этом материале.

                В программе 1С: Бухгалтерия предприятия ред. 3.0 предусмотрена функциональность пакетного формирования оказанных услуг контрагентам, которая включается в разделе «Главное» — «Функциональность». Этот же пункт доступен и в разделе «Администрирование».

                Для включения возможности группового формирования документов в разделе «Торговля» установите галочку «Пакетное выставление актов и счетов-фактур».

                Включенный полный интерфейс предусматривает данную опцию, и она уже отмечена автоматически.

                Проверьте параметры своей программы.

                Данная настройка включает пункт «Оказание услуг» в разделе «Продажи».

                Для корректного автоматического заполнения документа «Оказание услуг» пользователю необходимо дополнительно выполнить некоторые настройки.

                Рассмотрим их далее сразу на конкретном примере.

                Первая настройка: при заполнении сведений о договоре, в разделе «Дополнительная информация» заполните поле «Вид расчетов». В открывшемся справочнике создайте необходимые элементы.

                В нашем примере контрагент ООО «Пуговица», наряду с другими контрагентами, арендует у ИП Симонова помещения. Вид расчета – «Аренда помещения».

                Используя эти данные, далее заполняется документ «Оказание услуг».

                Рассмотрим работу документа «Оказание услуг».

                Шаг 1. Перейдите в раздел «Продажи» — «Оказание услуг» и нажмите «Создать»

                Шаг 2. Заполнив дату, в поле «Вид расчетов» выберите элемент, по которому заполняется документ. В нашем примере – «Аренда помещения».

                Шаг 3. Выберите номенклатуру и нажмите кнопку «Заполнить» — команда «По виду расчетов».

                Программа автоматически заполнит табличную часть теми контрагентами, у которых в договоре в поле «Вид расчетов» заполнен указанный пользователем вид расчетов. В нашем примере «Аренда помещения». В нашем примере это три арендатора: ООО «Пончик», ООО «Пуговица» и ООО «Розмарин».

                Пользователю остается откорректировать количество и заполнить поля «Цена», «Сумма».

                Обратите внимание, что в карточке номенклатуры можно задать периодичность услуги. В этом случае в печатной форме документа строка будет дополнена периодом оказания услуги.

                Вторая настройка: откройте карточку номенклатуры и заполните поле «Периодичность услуги». В нашем примере при указании периодичности «Месяц» – «Аренда помещения за август 2021».

                А что можно сделать, чтобы цена устанавливалась в документе автоматически?

                Третья настройка: в договоре в разделе «Расчеты» задайте «Тип цен».

                Предположим, у нас арендаторы за помещение платят фиксированную цену 50000 руб. Создадим тип цен – «Аренда».

                В карточке номенклатуры по гиперссылке «Цены» задайте цену на выбранную номенклатурную позицию – услугу. В нашем примере стоимость аренды 50000 руб.

                По нажатию кнопки «Заполнить» будет заполнена табличная часть с учетом установленной цены номенклатуры на выбранную позицию.

                Перейдем к формированию счетов-фактур.

                Шаг 4. Перейдите на закладку «Счета-фактуры».

                Нажмите кнопку «Отметить все».

                В колонке «Выписан счет-фактура» установятся галочки на все строки табличной части.

                Проведите документ по кнопке «Провести».

                После чего в колонке «Счета-фактура» появится запись о выписанном документе и в журнале счетов-фактур, эти документы сформируются автоматически по всем контрагентам таблицы.

                На закладке «Счета учета» все поля заполняются автоматически.

                • Счет учета НДС по реализации;

                При проведении документа по каждой табличной строке документа формируются проводки по реализации услуги.

                Шаг 5. Нажмите кнопку «Печать».

                В данном документе доступны следующие печатные формы:

                • «Акт об оказании услуг»;

                • «УПД – Универсальный передаточный документ».

                Печатные формы формируются по всем контрагентам, указанным в документе, с указанием номенклатуры и отметкой месяца начисления.

                Акты выполненных работ нумеруются автоматически, присваивая номера 1/1, 1/2 и т.д.

                Так, с помощью группового формирования документов реализации услуг можно облегчить и ускорить работу пользователя. Знание и использование всех тонкостей работы в программах 1С повышает эффективность работы бухгалтера и избавляет от рутины.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *