Подразделение снято с учета 1с как исправить
Перейти к содержимому

Подразделение снято с учета 1с как исправить

  • автор:

Работа с подразделениями В ЗУП и Бухгалтерии

Добрый день! Помогите решить проблему, задвоились подразделения в программах. Постарались исправить, но перестала выгружаться ведомость из ЗУП в БУхгалтерию. По голове все выгрузилось, по обособке нет. Ошибок не пишет, но ведомость не выгружает. В основном подразделении появилась запись, что подразделение снято с учета. Возможно ли безболезненно убрать подразделения?

Обсуждение (12)

Гиперссылка ИсторияДобрый день, Елена. Перед исправлением необходимо сделать копии базы ЗУП и Бухгалтерии: Как сделать копию базы 1С 8.3
Для исправления ошибки с головным подразделением нужно проверить гиперссылку История. Скорее всего, имеется лишняя запись о снятии с учета, которую надо удалить.

Для исправления дубликатов подразделений предлагаю воспользоваться на стороне 1С: Бухгалтерии групповой обработкой Поиск и удаление дублей.

Дубликаты подразделений в Бухгалтерии возникли, вероятно, из-за того, что подразделения одновременно были созданы и в ЗУП, и в Бухгалтерии, но реквизиты подразделений отличались. После чего была проведена синхронизация. Это видно по префиксам (БП и ЗК) в кодах подразделений на стороне Бухгалтерии.
Для избежания подобных ситуаций в будущем рекомендуется создавать новое подразделение в какой-нибудь одной программе (например в ЗУП) и передавать его в Бухгалтерию при синхронизации. Подразделение передастся в Бухгалтерию, если оно будет указано в документе Отражение зарплаты в бухучете.

Добрый день! Проваливаясь в гиперссылку История, нет возможности удалить эту запись. Скорее всего, лишняя запись о снятии с учета,которую надо удалить, приехала из ЗУП.
Как это исправить?

Пришлите пожалуйста, скриншот из Бухгалтерии, где видно, что невозможно удалить запись, и скриншот из ЗУП с данными о регистрации организации (Настройка — Организации или Реквизиты организации)

Попыталась в Бухгалтерии удалить дубли. Не все дубли смогли замениться, в регламентных операциях замены не возможна, т.к. закрыт период. как быть?

Елена добрый день. На Вашем скриншоте нужно поменять местами оригиналы и дубликаты.

скриншот из ЗУП с данными о регистрации организации

скриншот из Бухгалтерии, но нажимая удалить ничего не происходит.

Где правильнее менять подразделения в Бух или в ЗУП? У нас в бухгалтерии много операций в закрытых периодах.

Попробуйте, пожалуйста, в Бухгалтерии все-таки удалить дубликаты. Далее в документе Отражение зарплаты в бухучете указать оригинальные подразделения, проставить флажок в документе Отражение зарплаты в бухучете (что документ отражен в учете) и провести обмен с ЗУП. Перед обменом сделайте копию базы, пожалуйста.
По поводу снятия с учета головной организации. Попробуйте добавить еще одну строку с регистрацией в ИФНС с датой 02/11/22 с тем же КПП. Если строка с признаком «Снята с учета» не исчезнет , попробуйте удалить две нижних строки одновременно.

По поводу снятия с учета головной организации. Попробовала добавить еще одну строку с регистрацией в ИФНС с датой 02/11/22 с тем же КПП. Строка с признаком «Снята с учета» не исчезла, удалить две нижних строки одновременно не получается. Если выбираю первоначальный вариант (помеченный на удаление), то строка пропадает.

Проверьте пожалуйста, справочник Регистрации в налоговых органах по Головной организации. Нет ли там дубликатов?

Закрытие обособленных подразделений в «1С:Бухгалтерии 8 КОРП»

Порядок исчисления и уплаты налога при ликвидации обособленного подразделения

Если организация приняла решение о прекращении деятельности своего обособленного подразделения, и руководитель подписал приказ о его ликвидации, то о принятом решении необходимо уведомить налоговые органы в течение 3-х рабочих дней (пп. 3.1 п. 2 ст. 23, п. 6 ст. 6.1 НК РФ).

Заявление представляется по форме № С-09-3-2 (утв. приказом ФНС России от 09.06.2011 № ММВ-7-6/362@) в ту инспекцию ФНС, в которой организация состоит на учете по месту нахождения ликвидируемого подразделения. В «1С:Бухгалтерии 8 КОРП» (ред. 3.0) данная форма доступна в составе 1С-Отчетности (раздел Уведомления — Обособленные подразделения — Закрытие обособленных подразделений).

В течение 10 дней с момента подачи такого заявления (но не ранее окончания выездной налоговой проверки в случае ее проведения) инспекция обязана снять организацию с учета (п. 5 ст. 84 НК РФ). С этого момента обособленное подразделение считается ликвидированным.

Если ликвидируется ответственное обособленное подразделение (через которое осуществляется уплата налога на прибыль, и которое представляет декларацию по налогу на прибыль по группе обособленных подраз­делений, находящихся на территории одного субъекта РФ), то нужно выбрать новое ответственное подразделение и в течение 10 дней после окончания отчетного периода уведомить об этом налоговые органы (п. 2 ст. 288 НК РФ, письмо ФНС России от 30.12.2008 № ШС-6-3/986). Формы уведомлений приведены в Приложениях к указанному письму.

Особенности исчисления и уплаты налога на прибыль налогоплательщиком, имеющим обособленные подразделения, определены в статье 288 НК РФ. Напомним, что за отчетный (налоговый) период налоговая база по налогу на прибыль определяется нарастающим итогом в целом по организации, а затем распределяется между головной организацией и обособленными подразделениями пропорционально доле каждого подразделения, которая рассчитывается на основании 2-х показателей:

  • удельного веса остаточной стоимости амортизируемого имущества данного подразделения в остаточной стоимости амортизируемого имущества по всей организации;
  • удельного веса среднесписочной численности работников данного подразделения в среднесписочной численности работников всей организации, либо удельного веса расходов на оплату труда работников данного подразделения в общей сумме расходов на оплату труда работников всей организации (в «1С:Бухгалтерии 8 КОРП» поддерживается только этот вариант).

263.jpg

При этом правила исчисления и уплаты налога на прибыль при ликвидации обособленных подразделений в статье 288 НК РФ не разъясняются.

Обратимся к порядку заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (утв. приказом ФНС России от 19.10.2016 № ММВ-7-3/572@, далее — Порядок). Согласно пунктам 10.2 и 10.11 Порядка, при закрытии обособленных подразделений в течение налогового периода:

  • в последующих после закрытия отчетных и текущем налоговом периодах налоговая база, определенная по организации в целом, уменьшается на налоговую базу, приходящуюся на закрытые обособленные подразделения;
  • доля налоговой базы, приходящаяся на закрытое обособленное подразделение, и ее размер определяются за отчетный период, предшествующий кварталу, в котором подразделение было закрыто.

Таким образом, последним отчетным периодом, когда определяется доля налоговой базы (доля прибыли) для ликвидированного подразделения является (письма ФНС России от 01.10.2009 № 3-2-10/23@, УФНС России по г. Москве от 12.07.2010 № 16-15/073317):

  • для ежеквартально отчитывающихся налогоплательщиков — квартал, предшествующий кварталу, в котором обособленное подразделение было ликвидировано;
  • для ежемесячно отчитывающихся налогоплательщиков — период с начала года по последнее число месяца, предшествующего месяцу ликвидации обособленного подразделения.

При закрытии обособленного подразделения уточненные декларации, а также декларации за последующие (после закрытия) отчетные периоды и текущий налоговый период по указанному обособленному под­разделению представляются в налоговый орган по месту нахождения головной организации (п. 2.7 Порядка).

1С:ИТС

Подробнее о порядке исчисления и уплаты налога на прибыль при ликвидации обособленного подразделения см. в справочнике «Налог на прибыль организаций» в разделе «Налоги и взносы».

Расчет налога на прибыль в «1С Бухгалтерии 8 КОРП» (ред. 3.0)

Начиная с версии 3.0.52, в «1С:Бухгалтерии 8 КОРП» (ред. 3.0) поддержан автоматический расчет налога на прибыль при снятии обособленных подразделений с учета в связи с:

  • переездом — сменой адреса, по которому ведется деятельность;
  • прекращением деятельности подразделения.

Для отражения этих событий в программе следует использовать команды, доступные из формы элемента справочника Подразделения (из карточки обособленного подразделения или филиала) — см. рис. 1:

  • Снять с учета;
  • Поставить на учет по новому адресу.

Рис. 1. Карточка обособленного подразделения

При расчете налога на прибыль и заполнении декларации учтены требования пунктов 2.7, 10.2 и 10.11 Порядка.

Налоговая база увеличилась

Рассмотрим, каким образом в программе «1С:Бухгалтерия 8 КОРП» редакции 3.0 выполняется авто­матический расчет долей прибыли и формирование налоговых деклараций, если одно из обособленных подразделений закрывается в течение года.

Пример 1

Организация ООО «Комфорт-сервис» применяет ОСНО, положения ПБУ 18/02, по итогам отчетного периода уплачивает только ежеквартальные авансовые платежи. Организация ООО «Комфорт-сервис» зарегистрирована в г. Москва, и имеет два обособленных подразделения, которые расположены в г. Санкт-Петербург и в г. Анапа (Краснодарский край) и зарегистрированы в ИФНС по своему месту нахождения. Перечисление авансовых платежей (налога) в бюджет субъекта РФ осуществляет головная организация (Москва). По итогам полугодия 2017 года налоговая база по налогу на прибыль в целом по организации составила 381 370 руб. За 9 месяцев налоговая база увеличилась и составила 1 262 645 руб. Ставки налога на прибыль в бюджеты субъектов РФ не отличаются и составляют 17 %. В августе 2017 года обособленное подразделение, расположенное в г. Санкт-Петербург, снято с учета (ликвидировано). Данные за полугодие 2017 года приведены в таблице 1 (показатели в строках 1, 2 округлены).

Налоговая база и исчисленный налог на прибыль по бюджетам и субъектам РФ за полугодие 2017 года

Почему нет выбора подразделения в документах в 1С:Бухгалтерия?

В статье рассмотрим вопрос почему нет возможности выбрать подразделение организации в документах в 1С:Бухгалтери и как исправить такую ситуацию. Для чего вообще может понадобиться указывать подразделение в документах? К примеру, в некоторых организациях важную роль играет куда будут отнесены производственные затраты, на какие участки цеха, которые в свою очередь также будут являться подразделениями.

Рассмотрим в 1С:Бухгалтерия на примере создания документа поступления услуг (акта). Нашей организации были оказаны транспортные услуги и нам надо отнести их на основное подразделение. Кликнув левой клавишей мыши по гиперссылке в колонке «Счета учета» откроется соответствующее окно. В нем мы видим поле «Подразделение затрат».

Почему нет выбора подразделения в документах в 1С:Бухгалтерия?

Если данного поля нет, то необходимо изменить настройки учета. При этом в справочнике «Подразделения” есть список подразделений организации.

Для этого переходим в раздел «Администрирование» и далее выбираем пункт «Параметры учета». В открывшемся окне с настройками переходим по гиперссылке «Настройка плана счетов».

Почему нет выбора подразделения в документах в 1С:Бухгалтерия?

Далее в настройках планов счетов находим пункт «Учет затрат», переходим по гиперссылке. В форме настроек учета затрат необходимо установить переключатель на «По каждому подразделению».

Почему нет выбора подразделения в документах в 1С:Бухгалтерия?

Если после установленных настроек поле с подразделением все равно не появилось, то следует проверить счета учета, не исключено что были внесены изменения в план счетов.

Необходимо исправить подразделение, подскажите пожалуйста как это сделать??

Курсы 1С 8.3 » Вопросы по 1С Бухгалтерия 8.3 (3.0) » Движение материалов » Необходимо исправить подразделение, подскажите пожалуйста как это сделать??

Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:

IrinaSh 12.02.2014
Как исправить такое расхождение (в операции №8,9 и 10) – необходимо исправить подразделение, подскажите пожалуйста как это сделать??

IrinaSh 12.02.2014
После часового поиска все нашлось!)
Модуль 10 (ОСНО) – пройден!)))

Елена Бобкова 12.02.2014
Поделитесь, что вы искали, а главное, ГДЕ вы это нашли?

IrinaSh 13.02.2014
Здравствуйте!
К сожалению, не получается отправить вам файл с проводками в jpg((
Смысл в том, что при закрытии месяца программа делает регламентную операцию с «+» по одному подразделению АУП (90.02/20.01), и с «-» по другому «Отдел прокладки кабеля». а в сумме этих проводок получается правильный результат. Необходимо было найти операцию, где не верно было указаны расходы (начисления) по подразделению, т.е. расходы относятся к 20счету, а подразделение стоит АУП.
Ошибка была при зачислении ЗП по всем месяцам)))
После исправления, все работает, согласно рабочей тетради!
Очень рада, что все сходится!))

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *