Работа с подразделениями В ЗУП и Бухгалтерии
Добрый день! Помогите решить проблему, задвоились подразделения в программах. Постарались исправить, но перестала выгружаться ведомость из ЗУП в БУхгалтерию. По голове все выгрузилось, по обособке нет. Ошибок не пишет, но ведомость не выгружает. В основном подразделении появилась запись, что подразделение снято с учета. Возможно ли безболезненно убрать подразделения?
Обсуждение (12)
Добрый день, Елена. Перед исправлением необходимо сделать копии базы ЗУП и Бухгалтерии: Как сделать копию базы 1С 8.3
Для исправления ошибки с головным подразделением нужно проверить гиперссылку История. Скорее всего, имеется лишняя запись о снятии с учета, которую надо удалить.
Для исправления дубликатов подразделений предлагаю воспользоваться на стороне 1С: Бухгалтерии групповой обработкой Поиск и удаление дублей.
Дубликаты подразделений в Бухгалтерии возникли, вероятно, из-за того, что подразделения одновременно были созданы и в ЗУП, и в Бухгалтерии, но реквизиты подразделений отличались. После чего была проведена синхронизация. Это видно по префиксам (БП и ЗК) в кодах подразделений на стороне Бухгалтерии.
Для избежания подобных ситуаций в будущем рекомендуется создавать новое подразделение в какой-нибудь одной программе (например в ЗУП) и передавать его в Бухгалтерию при синхронизации. Подразделение передастся в Бухгалтерию, если оно будет указано в документе Отражение зарплаты в бухучете.
Добрый день! Проваливаясь в гиперссылку История, нет возможности удалить эту запись. Скорее всего, лишняя запись о снятии с учета,которую надо удалить, приехала из ЗУП.
Как это исправить?
Пришлите пожалуйста, скриншот из Бухгалтерии, где видно, что невозможно удалить запись, и скриншот из ЗУП с данными о регистрации организации (Настройка — Организации или Реквизиты организации)
Попыталась в Бухгалтерии удалить дубли. Не все дубли смогли замениться, в регламентных операциях замены не возможна, т.к. закрыт период. как быть?
Елена добрый день. На Вашем скриншоте нужно поменять местами оригиналы и дубликаты.
скриншот из ЗУП с данными о регистрации организации
скриншот из Бухгалтерии, но нажимая удалить ничего не происходит.
Где правильнее менять подразделения в Бух или в ЗУП? У нас в бухгалтерии много операций в закрытых периодах.
Попробуйте, пожалуйста, в Бухгалтерии все-таки удалить дубликаты. Далее в документе Отражение зарплаты в бухучете указать оригинальные подразделения, проставить флажок в документе Отражение зарплаты в бухучете (что документ отражен в учете) и провести обмен с ЗУП. Перед обменом сделайте копию базы, пожалуйста.
По поводу снятия с учета головной организации. Попробуйте добавить еще одну строку с регистрацией в ИФНС с датой 02/11/22 с тем же КПП. Если строка с признаком «Снята с учета» не исчезнет , попробуйте удалить две нижних строки одновременно.
По поводу снятия с учета головной организации. Попробовала добавить еще одну строку с регистрацией в ИФНС с датой 02/11/22 с тем же КПП. Строка с признаком «Снята с учета» не исчезла, удалить две нижних строки одновременно не получается. Если выбираю первоначальный вариант (помеченный на удаление), то строка пропадает.
Проверьте пожалуйста, справочник Регистрации в налоговых органах по Головной организации. Нет ли там дубликатов?
Закрытие обособленных подразделений в «1С:Бухгалтерии 8 КОРП»
Порядок исчисления и уплаты налога при ликвидации обособленного подразделения
Если организация приняла решение о прекращении деятельности своего обособленного подразделения, и руководитель подписал приказ о его ликвидации, то о принятом решении необходимо уведомить налоговые органы в течение 3-х рабочих дней (пп. 3.1 п. 2 ст. 23, п. 6 ст. 6.1 НК РФ).
Заявление представляется по форме № С-09-3-2 (утв. приказом ФНС России от 09.06.2011 № ММВ-7-6/362@) в ту инспекцию ФНС, в которой организация состоит на учете по месту нахождения ликвидируемого подразделения. В «1С:Бухгалтерии 8 КОРП» (ред. 3.0) данная форма доступна в составе 1С-Отчетности (раздел Уведомления — Обособленные подразделения — Закрытие обособленных подразделений).
В течение 10 дней с момента подачи такого заявления (но не ранее окончания выездной налоговой проверки в случае ее проведения) инспекция обязана снять организацию с учета (п. 5 ст. 84 НК РФ). С этого момента обособленное подразделение считается ликвидированным.
Если ликвидируется ответственное обособленное подразделение (через которое осуществляется уплата налога на прибыль, и которое представляет декларацию по налогу на прибыль по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта РФ), то нужно выбрать новое ответственное подразделение и в течение 10 дней после окончания отчетного периода уведомить об этом налоговые органы (п. 2 ст. 288 НК РФ, письмо ФНС России от 30.12.2008 № ШС-6-3/986). Формы уведомлений приведены в Приложениях к указанному письму.
Особенности исчисления и уплаты налога на прибыль налогоплательщиком, имеющим обособленные подразделения, определены в статье 288 НК РФ. Напомним, что за отчетный (налоговый) период налоговая база по налогу на прибыль определяется нарастающим итогом в целом по организации, а затем распределяется между головной организацией и обособленными подразделениями пропорционально доле каждого подразделения, которая рассчитывается на основании 2-х показателей:
- удельного веса остаточной стоимости амортизируемого имущества данного подразделения в остаточной стоимости амортизируемого имущества по всей организации;
- удельного веса среднесписочной численности работников данного подразделения в среднесписочной численности работников всей организации, либо удельного веса расходов на оплату труда работников данного подразделения в общей сумме расходов на оплату труда работников всей организации (в «1С:Бухгалтерии 8 КОРП» поддерживается только этот вариант).
При этом правила исчисления и уплаты налога на прибыль при ликвидации обособленных подразделений в статье 288 НК РФ не разъясняются.
Обратимся к порядку заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (утв. приказом ФНС России от 19.10.2016 № ММВ-7-3/572@, далее — Порядок). Согласно пунктам 10.2 и 10.11 Порядка, при закрытии обособленных подразделений в течение налогового периода:
- в последующих после закрытия отчетных и текущем налоговом периодах налоговая база, определенная по организации в целом, уменьшается на налоговую базу, приходящуюся на закрытые обособленные подразделения;
- доля налоговой базы, приходящаяся на закрытое обособленное подразделение, и ее размер определяются за отчетный период, предшествующий кварталу, в котором подразделение было закрыто.
Таким образом, последним отчетным периодом, когда определяется доля налоговой базы (доля прибыли) для ликвидированного подразделения является (письма ФНС России от 01.10.2009 № 3-2-10/23@, УФНС России по г. Москве от 12.07.2010 № 16-15/073317):
- для ежеквартально отчитывающихся налогоплательщиков — квартал, предшествующий кварталу, в котором обособленное подразделение было ликвидировано;
- для ежемесячно отчитывающихся налогоплательщиков — период с начала года по последнее число месяца, предшествующего месяцу ликвидации обособленного подразделения.
При закрытии обособленного подразделения уточненные декларации, а также декларации за последующие (после закрытия) отчетные периоды и текущий налоговый период по указанному обособленному подразделению представляются в налоговый орган по месту нахождения головной организации (п. 2.7 Порядка).
1С:ИТС
Подробнее о порядке исчисления и уплаты налога на прибыль при ликвидации обособленного подразделения см. в справочнике «Налог на прибыль организаций» в разделе «Налоги и взносы».
Расчет налога на прибыль в «1С Бухгалтерии 8 КОРП» (ред. 3.0)
Начиная с версии 3.0.52, в «1С:Бухгалтерии 8 КОРП» (ред. 3.0) поддержан автоматический расчет налога на прибыль при снятии обособленных подразделений с учета в связи с:
- переездом — сменой адреса, по которому ведется деятельность;
- прекращением деятельности подразделения.
Для отражения этих событий в программе следует использовать команды, доступные из формы элемента справочника Подразделения (из карточки обособленного подразделения или филиала) — см. рис. 1:
- Снять с учета;
- Поставить на учет по новому адресу.
Рис. 1. Карточка обособленного подразделения
При расчете налога на прибыль и заполнении декларации учтены требования пунктов 2.7, 10.2 и 10.11 Порядка.
Налоговая база увеличилась
Рассмотрим, каким образом в программе «1С:Бухгалтерия 8 КОРП» редакции 3.0 выполняется автоматический расчет долей прибыли и формирование налоговых деклараций, если одно из обособленных подразделений закрывается в течение года.
Пример 1
Организация ООО «Комфорт-сервис» применяет ОСНО, положения ПБУ 18/02, по итогам отчетного периода уплачивает только ежеквартальные авансовые платежи. Организация ООО «Комфорт-сервис» зарегистрирована в г. Москва, и имеет два обособленных подразделения, которые расположены в г. Санкт-Петербург и в г. Анапа (Краснодарский край) и зарегистрированы в ИФНС по своему месту нахождения. Перечисление авансовых платежей (налога) в бюджет субъекта РФ осуществляет головная организация (Москва). По итогам полугодия 2017 года налоговая база по налогу на прибыль в целом по организации составила 381 370 руб. За 9 месяцев налоговая база увеличилась и составила 1 262 645 руб. Ставки налога на прибыль в бюджеты субъектов РФ не отличаются и составляют 17 %. В августе 2017 года обособленное подразделение, расположенное в г. Санкт-Петербург, снято с учета (ликвидировано). Данные за полугодие 2017 года приведены в таблице 1 (показатели в строках 1, 2 округлены).
Налоговая база и исчисленный налог на прибыль по бюджетам и субъектам РФ за полугодие 2017 года
Почему нет выбора подразделения в документах в 1С:Бухгалтерия?
В статье рассмотрим вопрос почему нет возможности выбрать подразделение организации в документах в 1С:Бухгалтери и как исправить такую ситуацию. Для чего вообще может понадобиться указывать подразделение в документах? К примеру, в некоторых организациях важную роль играет куда будут отнесены производственные затраты, на какие участки цеха, которые в свою очередь также будут являться подразделениями.
Рассмотрим в 1С:Бухгалтерия на примере создания документа поступления услуг (акта). Нашей организации были оказаны транспортные услуги и нам надо отнести их на основное подразделение. Кликнув левой клавишей мыши по гиперссылке в колонке «Счета учета» откроется соответствующее окно. В нем мы видим поле «Подразделение затрат».
Если данного поля нет, то необходимо изменить настройки учета. При этом в справочнике «Подразделения” есть список подразделений организации.
Для этого переходим в раздел «Администрирование» и далее выбираем пункт «Параметры учета». В открывшемся окне с настройками переходим по гиперссылке «Настройка плана счетов».
Далее в настройках планов счетов находим пункт «Учет затрат», переходим по гиперссылке. В форме настроек учета затрат необходимо установить переключатель на «По каждому подразделению».
Если после установленных настроек поле с подразделением все равно не появилось, то следует проверить счета учета, не исключено что были внесены изменения в план счетов.
Необходимо исправить подразделение, подскажите пожалуйста как это сделать??
Курсы 1С 8.3 » Вопросы по 1С Бухгалтерия 8.3 (3.0) » Движение материалов » Необходимо исправить подразделение, подскажите пожалуйста как это сделать??
Получить 200 видеоуроков по 1С бесплатно:
IrinaSh 12.02.2014
Как исправить такое расхождение (в операции №8,9 и 10) – необходимо исправить подразделение, подскажите пожалуйста как это сделать??
IrinaSh 12.02.2014
После часового поиска все нашлось!)
Модуль 10 (ОСНО) – пройден!)))
Елена Бобкова 12.02.2014
Поделитесь, что вы искали, а главное, ГДЕ вы это нашли?
IrinaSh 13.02.2014
Здравствуйте!
К сожалению, не получается отправить вам файл с проводками в jpg((
Смысл в том, что при закрытии месяца программа делает регламентную операцию с «+» по одному подразделению АУП (90.02/20.01), и с «-» по другому «Отдел прокладки кабеля». а в сумме этих проводок получается правильный результат. Необходимо было найти операцию, где не верно было указаны расходы (начисления) по подразделению, т.е. расходы относятся к 20счету, а подразделение стоит АУП.
Ошибка была при зачислении ЗП по всем месяцам)))
После исправления, все работает, согласно рабочей тетради!
Очень рада, что все сходится!))