Как правильно удержать ндфл если аванс больше чем положено выплатить
У сотрудника был отпуск, потом выплата отпуска, потом выплата аванса, потом расчет заработной платы. Получилось так что аванс оказался больше, чем положено ему выплатить. Соответственно ведомости по нему на выплату зп не было. Не попадает сумма 955 руб к удержанию ндфл, которая была начислена начислением зп. Как правильно отразить удержание ндфл в этом случае.
Бизнес-АйТи , ничего не понятно
Бизнес-АйТи , оставьте как есть, а в следующем месяце при правильном вводе данных для расчета з/п программа учтет «несуразности» расчета прошлого периода. Это можно протестировать на модельном расчете з/п за следующий месяц, например, на копии базы.
Если Вас это не устраивает, то пошагово опишите действия, начиная с начисления отпуска, с предоставлением всех документов начисления и выплаты.
Не забывайте о хронологии — просто » потом » не годится, нужны конкретные даты, нужны суммы.
Что дает программа, 955 р. это долг сотра, или наооборот?
Тэра ,
Попробую еще раз объяснить: человеку начислили и выплатили отпуск, потом выдали аванс за тот же месяц, потом начислили заработную плату (ее остаток после отпуска), к выплате минус так как аванс был больше чем остаток зп. Ндфл не удерживается в этом случае из-за отсутствия выплаты (но ведь по факту когда был аванс он зп получил).
Valentin46 ,
Попробую еще раз объяснить: человеку начислили и выплатили отпуск, потом выдали аванс за тот же месяц, потом начислили заработную плату (ее остаток после отпуска), к выплате минус так как аванс был больше чем остаток зп. Ндфл не удерживается в этом случае из-за отсутствия выплаты (но ведь по факту когда был аванс он зп получил).
а если с цифрами то вот так будет:
1. 16.03.2018 Начислен отпуск с 19.03.2018 по 15.04.2018 сумма 13973,4 ндфл 1817
2. 16.03.2018 Оплачен отпуск 12156,4 удержан ндфл 1817
3. 19.03.2018 Выплачен аванс за март 6400
4. 31.03.2018 Начислена зп за март 7350 ндфл 955
Получается к выплате нет сумм так как 6400 > 7350 — 955 вот и вопрос как правильно удержать ндфл каким документом
Аванс больше чем з/пл перерасчет НДФЛ
При расчете заработной платы за январь у сотрудника аванс оказался больше чем з/пл. Закрывая месяц у сотрудника в расчетном листе было все красиво. В феврале при итоговом расчете вылезло доначисление. Была произведена корректировка регистров (как проговаривалось на семинаре). Если изначально в документе за февраль было 17.01-182, 22.02-1000,10.02-3000 (суммы примерные). То после корректировки регистров 17.01 ушло. но вот эти 182 р он затягивает теперь на 22.02
Обсуждение (6)
Здравствуйте.
Правильно ли я понимаю, что Вы нашли ошибку, когда уже нельзя было корректировать аванс и сделали перенос данных на суммы дохода и НДФЛ аванса?
Проблема превышения аванса над зарплатой описана в публикации Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса .
Для понимания, могли бы Вы прислать подробный анализ НДФЛ по сотруднику?
Да, все верно. Ошибку нашла уже в феврале. Январь скорректировать уже не было возможности
Анализ прикладываю. На данный момент сумма НДФЛ в итоговом начислении з/пл за февраль по строке 22.02 (аванс за февраль) выправлена на корректную руками)
Можно анализ НДФЛ без корректировки и вкладку НДФЛ в расчете зарплаты также без корректировки?
ЗУП Аванс больше оклада, как исправить НДФЛ
В январе и феврале у части сотрудников аванс был больше оклада, суммы исправили вручную в документе, в результате в конце каждого месяца НДФЛ считался неправильно его так же исправили вручную.
Теперь расчет НДФЛ в марте идет неправильно(даже без аванса просто при начислении зарплаты), документ Перерасчет НДФЛ не помогает, а только усугубляет ошибку
Возможно, кто-то сталкивался и может подсказать, что можно сделать?
(0) >В январе и феврале у части сотрудников аванс был больше оклада, суммы исправили вручную в документе
а вы вообще не разбирались по итогу почему тогда было так? просто поправили и забили?
(9) " И непонятно как поступать, если сотрудник потребует выплачивать половину ЗП за первую половину месяца (он же имеет право, да?)."
Ну как, найти где про стимулирующие написано, будет ж/б аргумент )) Поищу еще, мне это для работы тоже нужно, прикопаю ссылку.
В ТК РФ это не прописано, но вот в письме Минтруда четко говорится о том, что в аванс надо включать только обязательные выплаты и компенсационные. а стимулирующие (размер которых можно рассчитать только по показателям за месяц) не надо.
(20) "А то они отменяли командировку и начисляли аванс."
У вас есть ДТЛ ? За такую дичь самое оно будет
"нашли где-то инфу, что можно платить аванс, когда сотр в командировке"
Все ровно наоборот: https://its.1c.ru/db/answersstaff#content:4744:hdoc
(21)
чисто для себя:
в ссылке:
>За период командировки сотрудник получает средний заработок, сроки выплаты которого законодательством не установлены.
а вот интересно, а для чего тогда идти в командировку, если тебе выплачивается средний заработок (кроме случаев, когда у тебя профессия — это чистые разъезды) ?
или за это плюшки добиваются премиями? и этот средний заработок — идет в окладную часть, от которой потом идут % премии?
(24) "фиг знает с какого года введен такой порядок"
С 1956, когда впервые выходило постановление Совмина о выплате заработной платы с учетом фактически отработанного времени
С этого года больше не нужно править НДФЛ, если, конечно, работник не признал документально излишек аванса и не вернул его.
Сейчас любые выплаты, не признанные документально излишком, являются доходом ФЛ для целей НДФЛ. Для взносов всё осталось по-старому, т.е. по начисленной базе. Для взносов слишком большой аванс уже является излишком.
Рассмотрим пример.
Аванс на руки = 1000 . ДоходДляНДФЛ = 1149
По итогам месяца выяснилось, что всего начислено в учёте:
МесяцНаРуки = 696 . МесяцНачислено = 800
Как надо исправить? Проще всего завести новое начисление с кодом дохода 2000 (это важно!) и включить его только в базу обложения НДФЛ, выкинув из баз взносов. Пока назовём это новое начисление "Излишек переходящий".
Возвращаемся в месяц начисления аванса и разбиваем его на две строки:
Аванс новый на руки = 696 . ДоходДляНДФЛ = 800
Излишек переходящий на руки = 304 . ДоходИзлишекДляНДФЛ = 349
Видно, что не изменилась сумма общего дохода для НДФЛ и общей суммы на руки по ведомости, которая (сумма) уже давно ушла работнику в его карман.
При расчёте же взносов, они грамотно возьмутся только с 800.
Когда придёт месяц следующего дохода данного работника, например, следующий, хотя это и неважно, может он надолго заболел или надолго ушёл за свой счёт. Так вот при очередном начислении дохода надо просто не забыть добавить строку красным минусом по новому нашему элементу начисления "Излишек переходящий" с суммой (-349) [не нашёл цвет шрифта]. Тем самым зачтётся перевыданный аванс и он не повлияет на взносы.
Как избежать проблем с НДФЛ, если аванс оказался больше зарплаты?
В данной статье рассмотрен лишь один из случаев некорректного расчета НДФЛ. Каждый случай индивидуален. Однако самое главное – соблюдать последовательность и быть внимательными при перерасчетах. Поэтому прежде чем приступить к подобного рода исправлениям, рекомендуется сделать копию базы
Сотруднику Тихонов В.С. в феврале был выплачен аванс. Затем он принес больничный, и при начислении зарплаты за февраль оказалось, что его доход за месяц меньше, чем был выплачен аванс.
После начисления за первую половину марта, а далее и зарплаты за март были выявлены проблемы с расчетом НДФЛ:
На данный момент единственным верным решением является ручное изменение начисления за первую половину января. Перед этим необходимо отменить проведение аванса и зарплаты за март, и зарплаты за февраль.
После чего зайти в начисление за первую половину февраля и вручную поставить сумму равную зарплате за февраль. Как видно из расчетного листка выше, общее начисление составило 25000 рублей.
НДФЛ рассчитался автоматически:
Так как ведомость мы не трогали, после проведения начисления за первую половину февраля в анализе НДФЛ мы увидим излишне удержанную сумму НДФЛ:
Это не страшно. При следующей выплате программа учтет это переудержание.
Далее пересчитываем еще раз сотрудника в начислении зарплаты за февраль и проводим его. Выплаты за февраль сотруднику не было за счет переплаты, поэтому дальше мы проводим начисление за первую половину марта, после чего в ведомости на выплату желательно обновить налог.
Для того, чтобы налог обновился, необходимо «подсветить» строчку именно с этим сотрудником, после чего нажать «Обновить налог»:
Сумма налога изменится, при этом сумма к выплате останется той же.
В моем случае программа при выплате аванса автоматически учитывает долг работника на начало, поэтому к выплате ставит сумму меньше:
Такая ситуация может повлечь за собой еще минусы в анализе после расчета зарплаты за март, но исчисленный НДФЛ все равно окажется верным:
Если такая ситуация не страивает, то можно при выплате аванса руками поставить сумму к выплате и обновить налог. Тогда учтется лишь ранее излишне удержанный НДФЛ:
В таком случае долг за работником учтется при выплате зарплаты за март:
И после проведения выплаты доходы корректно отразятся в анализе НДФЛ, а по расчетному листку долга никакого не будет: