Перейти к содержимому

При сторно документа ндс вылез на 19 счете как убрать в программе 1с 8

  • автор:

Исправление ошибок в учете НДС: удаление документа поступления и аннулирование записи книги покупок

В рассматриваемом примере была ошибочно заявлена к вычету сумма НДС по услугам, следовательно, обнаруженная ошибка привела к занижению суммы налога, подлежащей уплате в бюджет в 1 квартале 2020 года.

Налогоплательщик в данном случае ОБЯЗАН внести необходимые изменения и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию НДС за 1 квартал 2020 г. с дополнительным листом Книги покупок, аннулирующим ошибочную регистрационную запись.

Как правильно это отразить в программе «1С:Бухгалтерия 8 (3.0)»

1. Сторнируем документ поступления и входной НДС

Для этого в программе «1С:Бухгалтерия 8 (3.0)» регистрируем документ «Операция» с видом операции «Сторно документа» (раздел ОперацииОперации, введенные вручную) (Рис. 1).

  • Дата исправления допущенной ошибки;
  • В поле «Сторнируемый документ» — соответствующий ошибочный документ поступления;
  • Поле «Содержание» и табличная часть документа заполняются автоматически после выбора сторнируемого документа.

На второй закладке в регистр «НДС Предъявленный»автоматически вносится соответствующая сторнировочная запись. Эта запись нам не нужна, необходимо эту сторнировочную запись удалить (рис. 3).

2. Аннулируем ошибочную запись из книги покупок (вносим соответствующие сторнировочные записи в регистр «НДС Покупки»)

Данную операцию нужно отразить документом «Отражение НДС к вычету» (раздел — Операции, подраздел — НДС) по кнопке Создать (рис. 4).

На закладке «Главное» указываются следующие сведения:

  • в поле «от» — дата исправления допущенной ошибки;
  • в поле «Контрагент» — наименование контрагента;
  • в поле «Договор» — сведения о договоре, в рамках которого осуществлялась операция;
  • в поле «Документ расчетов» — соответствующий ошибочный документ поступления.

После заполнения документа и простановки галок в строке «Счет-фактура» автоматически появляется ссылка на соответствующий документ «Счет-фактура полученный».

Далее на закладке «Товары и услуги» заполняем табличную часть по кнопке «Заполнить по расчетному документу» (рис.6)

После проведения документа «Отражение НДС к вычету» будет сформирована cторниро-вочная бухгалтерская проводка:

  • по дебету счета 68.02 и кредиту счета 19.04 — на сумму предъявленного ранее к вычету НДС.

3. Проверяем запись об аннулировании по ошибочно выставленному счету-фактуре в дополнительном листе книги покупок за 1 квартал 2020 года (раздел Отчеты — подраздел НДС ) (рис. 9)

4. Формируем уточненную Декларацию НДС за 1 квартал 2020 г.

В уточненной декларации появится дополнительно Раздел 8 Приложение 1, в котором будут отражены сведения из дополнительного листа книги покупок (рис.10)

Сторно и НДС (КА 8.2)

Добрый день, уважаемые форумчане, впервые делаю сторно по причине, что лишний приход сделала в прошлом периоде. НДС меня смущает. После проведения формирования книг покупок и продаж, смотрю на оборотку по 19 счету — красным вылез НДС с этого сторно. Что мне с ним делать? Спасибо

«Добрый день, вот решение предложенное на другом ресурсе:<br> <br>Было сделано поступление товаров, выписан счет-фактура. Подобная операция отражена в книге покупок. Позже узнали, что счет-фактура был выставлен ошибочно. Как в «1С:Бухгалтерии 8» исправить ошибку? <br><br> После того, как Вы обнаружили ошибку необходимо ввести документ «Восстановление НДС», указать контрагента, счет-фактуру. Каждая строка данного документа соответствует строке, отражающей принятие НДС к вычету в документе «Формирование записей книги покупок». В документе указывается место отражение восстановления «в книге покупок» и устанавливается признак отражения в дополнительном листе по строке документа (установить флаг в колонке «Запись доп.листа» и указать корректируемый период — период неверно введенного счета-фактуры). После этого отмените проведение счета-фактуры. Сформируйте книгу покупок за налоговый период, в который вносятся корректировки, перед построением книги установить признак формирования дополнительных листов «за текущий период». Дополнительный лист книги покупок рекомендуется распечатать. Изменение суммы вычетов предыдущего налогового периода приводит к необходимости сдачи корректирующей декларации. При формировании корректирующей декларации необходимо обратить внимание на заполнение поля «дата подписи» — при автоматическом заполнении корректирующей декларации в нее попадут только те корректировки, которые внесены с конца корректируемого налогового периода до указанной даты подписи (даты заполнения). Если необходимость корректировки старого налогового периода обнаружена в разные дни (дополнительные листы книги оформляются от разных дат) — на каждый период корректировки рекомендуется формировать и сдавать отдельную корректирующую декларацию по НДС.<br><br> После поступления корректного счета-фактуры необходимо в указать его реквизиты в зарегистрированном в информационной базе счете-фактуре, связанным с документом поступления, при этом корректно установить дату поступления (регистрации) счета-фактуры; счет-фактуру провести. После этого вычет по данному счету-фактуре будет предложен при автоматическом заполнении документа формирования записей книги покупок (в основном отражение производится в налоговом периоде поступления счета-фактуры).»

Повторная корректировка возврата зависший НДС в 1С

Организация на ОСНО. Раздельный учет НДС Провожу экспресс-проверку и выдает ошибку в книге покупок. При формировании ОСВ на 19 счете остатков нет В 2021 году было поступление материалов для собственных нужд В поступлении было указано, что НДС принимается к вычету, а когда списывали материал поставили НДС распределяется. Эта проблема вылезла в начале 2022 года. Делали сторно документа, но тогда на 19 счете по ОСВ висела минусовая сумма, а сейчас этого нет.

Обсуждение (29)

Здравствуйте!
Данная ошибка в экспресс проверке говорит о том, что НДС ранее уже был принят к вычету, а теперь записью сторно этого документа этот НДС пытаются вернуть на место.

Попробуйте исправить ошибку следующим образом (в рекомендациях по экспресс проверке этот вариант указан):
1. восстановите НДС (Операции — Регламентные операции НДС — Создать — Восстановление НДС);
2. перезаполните и проведите в Регламентных операциях НДС «Формирование записей книги покупок».
Напишите если ошибка не уйдёт, будем разбираться дальше.

Здравствуйте!
Ранее вы обращались с этой проблемой НДС
Не могу смоделировать ситуацию полностью, необходимо больше данных.
С чем могут быть связаны подобные ошибки и как исправить, посмотрите, пожалуйста, здесь:
Как поправить расхождение между счетом 19 и регистром НДС предъявленный?
Как поправить расхождение между счетом 19 и регистром НДС предъявленный?
Регистр НДС предъявленный
Универсальный отчет для проверки зависшего НДС в 1С
Если не получится, приложите скрины всех операций пошагово с поступления, списания и т.д., будем идти вашим путём.

Доброе утро! В 2022 году уже не помню в каком квартале по закрытию квартала на 19 счете осталось минусовое сальдо к обращалась к вам с этой проблемой и в январе 2022 я сторнировала этот документ:

После сторнирования документа все закрылось корректно, а теперь при закрытии 4 квартала опять вылезла проблема но она отражается только при экспресс-проверке больше я ее нигде не вижу.

Правильно понимаю, при проверке Универсальный отчет для проверки зависшего НДС в 1С у вас нет зависшего НДС? Отражается он только при экспресс-проверке.

Галина добрый день! Почитала про универсальный отчет там прописано что составляем отчет если НДС попадает в книгу покупок. В моем случае в книгу покупок он не попадает Попадает как ошибка в экспресс-проверку. Формировала универсальный отчет и ничего не поняла.

Посмотрите я что-то не очень понимаю

Вот из этого отчета видно что 01.01.2022 я провела операция введенная вручную. В октябре месяце я делала корректировку возврата товара, который был не правильно сформирован в январе 2022 года. Пришлось перепроводить все документы с января и вот при закрытии первого квартала у меня опять в экспресс-проверке вылез этот контрагент и я опять сформировала операция введенная вручную это было 01.03.2022 и вроде бы все закрылось. Второй и третий квартал я не правила и не перепроводила. Посмотрите может что-то подскажите сделать

Здравствуйте!
Очень странная операция сторно во вкладке БУ/НУ. В операции сторно строка идёт красным, та которая сторнируется и вносится чёрным исправление. У вас же просто введена операция переноса НДС на 19.03.
Давайте поступим следующим образом. Сделайте копию базы и в ней проведите операцию сторно верно.
Сторнируемое поступление красным (с минусом) и то, что верно чёрным. Т.е. у вас повторяются все те же операции, что с минусом отражены плюсом (чёрным), только меняете НДС на распределяется. Всё пере закрываете, формируете экспресс-отчёт, смотрите всё в порядке. Если да, переносите в рабочую базу, если нет, будем разбираться дальше. Но думаю всё должно встать на свои места и ошибок быть не должно.

НДС при создании доплиста (сторно реализации прошлого года)

Программа 1С КОРП 8.3 30 сентября сделала сторно реализации от ноября 2020 года на сумму 18000 руб. (не подписали акт выполненных работ).

Заполнила декларацию по НДС, сторно попало в доплист.

Должен ли оборот по КТ 68.02 быть равен книге продаж? На данный моомент у меня КТ оборот 87 748 500, а книга продаж 87 751 500. Если я вычитаю доплист, то сумма идет с КТ оборотом 68.02.

Но вопрос, тогда в бухучете получается как будто не идет сумма, т.к. по данным декларации я должна заплатить в налоговую 10 563 567 руб. (он же не видит минус в декларации), а по данным БУ должна в налоговую 10 560 527 руб.

Я не понимаю ,в итоге платить нужно по декларации? Тогда как уравнять БУ и НУ? И правильно ли, что КТ 68.02 это книга продаж декларации -доплист. Сумма НДС -3000 где должна отразиться в ОСВ?

Наталья СТХ, зачем дублируете ветки?

Здесь я задала встречные вопросы к Вам.

Вы не даёте исходные данные (либо их недостаточно), и хотите коррекнтого ответа.

Ответьтте на мой встречный вопрос.

я не вижу ответ у меня мой вопрос и далее 2 сообщения. Вашего ответа нет

Тем не менее, это не повод дублировать ветки, можно бфло там же написать, что ответ непонятен.

1. «Должен ли оборот по КТ 68.02 быть равен книге продаж?»

Если имеется в виду анализ 68.02 — по идее, да: разница в оборотах по дебету и кредиту (не включая уплаченную сумму НДС за прошлые периоды) = налог к уплате.

2. «Я не понимаю ,в итоге платить нужно по декларации? Тогда как уравнять БУ и НУ? И правильно ли, что КТ 68.02 это книга продаж декларации -доплист. Сумма НДС -3000 где должна отразиться в ОСВ?»

Я не вижу Вашу ОСВ (выложите скриншот, если возможно). Но я заполнение декларации сравниваю по анализу 68.02, а не по ОСВ.

3. «сделала сторно реализации от ноября 2020 года на сумму 18000 руб. (не подписали акт выполненных работ).»

Использовался документ «корректировка реализации»? какие проводки по ДтКт (тоже скрин выложите).

Только после этого смогу ответить. По идее, в Вашем случае платить надо на 3 000 меньше.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *