Как отразить услуги по доставке товаров от Достависта
Здравствуйте!
Мы работаем с Доставистой — они доставляют наши товары покупателям.
Счет мы оплачиваем «за предоставление неисключительного права доступа к сервису», без НДС.
Закрывающие документы за месяц от них такие: отчет, в котором стоимость заявок разделена (вознаграждение курьера с НДФЛ, взносы в ПФР и роялти), и УПД — только по суммам роялти правообладателя.
Как нам правильно приходовать эти документы в 1С БП?
Обсуждение (13)
Добрый день, Анна.
Уточните, что прописано в договоре с Доставистой. кто оплачивает вознаграждение курьерам и перечисляет взносы.
Здравствуйте!
Вот что нашла:
Если Курьер принимает Заявку, оплачиваемую
безналично по поручению Заказчика, то Правообладатель перечисляет Курьеру
Вознаграждение за вычетом налога на доходы физических лиц, при этом источником
выплаты является Заказчик.
Добрый день, Анна.
Уточните это прописано в вашем договоре с Доставистом? Заказчик ваша организация? Распишите по цифрам:
— Сумма оплаты по счету
— Сумму УПД. В УПД контрагент Достависта?
— Сумма вознаграждение курьера с НДФЛ, взносы в ПФР . Данные курьера указаны?
Вот что значит их «отчет», по договору:
Сводная ведомость, составляемая с
использованием Программного обеспечения
для Постоянных клиентов по итогам Отчетного
периода, включающая в себя данные обо всех
Заявках, поданных и выполненных в Отчетном
периоде с указанием по каждой Заявке даты
подачи Заявки, даты исполнения Заявки, размер
расходов Правообладателя в по каждой Заявке
в Отчетном периоде, а именно: вознаграждение
Курьеру за услуги по доставке (до вычета НДФЛ),
страховые взносы, уплаченные
Правообладателем в связи с выплатами Курьеру
согласно законодательству, а также размер
причитающегося за Отчетный период
вознаграждения Правообладателя и
вознаграждения Правообладателя за
поручительство.
Отчет применяется для расчета доходов,
полученных Правообладателем от
осуществления деятельности по
коммерциализации разработок, полученных в
Dostavista.ru
32
рамках Исследовательской деятельности, а
также средств, перечисленных
Правообладателем третьим лицам в порядке
пп. 9 п. 1 ст. 251 Налогового кодекса Российской
Федерации.
Заказчик — мы. Оплачиваем безналом.
Отчет:
Итого исполнено Заявок за апрель 2020 На сумму 6 524,00 руб. (шесть тысяч пятьсот двадцать четыре рубля 00 коп.) без НДС
В том числе Роялти Правообладателя за апрель 2020 составило 1 850,32 руб. (одна тысяча восемьсот пятьдесят рублей 32 коп.) без
НДС
В том числе общая сумма расходов Правообладателя, включающая в себя вознаграждение Курьера, НДФЛ (если применимо),
отчисления в ПФР за апрель 2020 составила 4 673,68 руб. (четыре тысячи шестьсот семьдесят три рубля 68 коп.) без НДС
УПД (продавец — Достависта)
на 1850.32 руб., только роялти.
*оплачиваем безналом сумму на депозит. Списывается вся сумма по заявке.
Вот пример заявки:
1 Предоставление неисключительного права использования ПО
«DOSTAVISTA» и компенсация расходов Правообладателя для
выполнения Заявки на доставку № 23004 от 07.04.2020. Стоимость заявки 361,00, вознаграждение курьера 237,00, взносы в ПФР 33,18, Роялти 90,82.
С нашего депозита списывается 361 руб.
Добрый день, Анна.
Вышлите, пожалуйста Отчет сервиса Достависта и договор с ним. Я правильно понимаю, что ваш товар доставляет курьер. Кому товар оплачивает покупатель? Напрямую вам? Товар забирают с вашего склада? Остается вопрос кто платит налоги (в ПФР и НДФЛ) за физ.лицо.
Посмотрите материал по теме: Как оформить реализацию товара с помощью сервиса Яндекс.Беру?
.
Да, мы вызываем в приложении достависта курьера, который отвозит наш товар покупателю. Покупатель товар уже оплатил напрямую нам. Доставка — за наш счет. Курьер забирает товар с нашего склада, покупатель — у курьера. Налоги за курьеров мы не оплачиваем, их данных не имеем. (А вдруг должны. )
Присланный Вами материал — про комиссионную торговлю. Спасибо
Здравствуйте! Есть ли ответ на мой вопрос?
Добрый день, Анна.
Сегодня ответ будет дан.
Добрый день, Анна.
С «DOSTAVISTA» у вас агентский договор (см. Приложение 3 Правила использования Программного обеспечения «DOSTAVISTA»). Роялти — это вознаграждение «DOSTAVISTA» за оказание услуг по организации доставки Курьером (п. 7 Приложения 3). При приобретении услуг через агента признаются затраты на приобретение услуг и на выплату агентского вознаграждения. Агент действует за счет принципала. Поэтому все права и обязанности по агентскому договору возникают у комитента (принципала) (ч. 1 ст. 971, ч. 1 ст. 990, ч. 1 ст. 1005 ГК РФ). Договор на доставку товара заключается между курьером и «DOSTAVISTA» Последний оплачивает курьеру услуги самостоятельно (п. 3.3. Приложение 3), но за ваш счет. (ч. 1 ст. 971, ч. 1 ст. 990, ч. 1 ст. 1005 ГК РФ). По мнению законодателя, вы являетесь налоговым агентом по НДФЛ (Письма Минфина от 02.02.2018 № 03-04-06/6094, от 15.04.2016 № 03-04-05/21896, от 24.02.2016 № 03-04-06/10104).
1. Перечисление денег агенту документ Списание с расчетного счета. Вид операции – Оплата поставщику. Разбейте сумм оплаты(по вашему примеру):
1. Роялти (сч. 76.09) – 90.82 руб.
2. Вознаграждение курьеру (сч. 76.10) – 237 руб.
3. ПФР (сч. 69.02.7) – 33.18 руб.
2. Услуги (роялти) «DOSTAVISTA» Поступление (акт, накладная) вид- Услуги. Вид договора – С поставщиком.
3. Услуги Курьера, оформите договор ГПХ. Посмотрите материал: Расчеты по договору ГПХ с авансом у вас не будет только пункта Перечисление аванса по договору ГПХ
Здравствуйте!
Спасибо!
Т. е. мы должны всех этих курьеров и по отчетности в ПФР и ФНС проводить?!
Почему мы изменили форму закрывающих документов
Достависта — резидент инновационного центра «Сколково», поэтому компания должна соответствовать законодательству о центре и следовать его рекомендациям.
Мы просто привели документы в порядок. Изменились все учётные документы, даже те, что были оформлены в предыдущих периодах.
Что именно изменилось в документах
Что имеется в виду (если вы не бухгалтер)
Как вам с этим жить
Как и раньше. Фактически ничего не изменилось: тарифы, процесс оформления заказов, услуги — все осталось на своих местах.
Понимаем, вы привыкли получать от нас УПД другой формы и сейчас вам кажется, что мы отправляем не те данные.
Это не так: просто теперь в УПД вы видите только роялти, которое мы получили за помощь в поиске курьера (использование ПО).
Полная стоимость доставки, как и раньше, указывается в отчёте правообладателя — номер каждого отчёта совпадает с номером УПД за аналогичный период.
Какая юридическая сила у отчёта правообладателя
Такая же, как у УПД. Отчёт правообладателя полностью соответствует требованиям части 2 статьи 9 ФЗ от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» и содержит все обязательные для первичного учётного документа реквизиты.
Зачем мы поменяли формулировки в счёте
Только для того, чтобы они соответствовали новой форме договора ¯\_(ツ)_/¯
Что изменилось в акте сверки
Чтобы сумма была полной, в наименовании документа вместо УПД мы указываем Отчёт правообладателя.
Отчет правообладателя dostavista как провести в 1с
Это универсальный передаточный документ (УПД), отчёт правообладателя и акт сверки. Мы оказываем услуги организациям на основании лицензионного соглашения по использованию программного обеспечения Dostavista. Соглашение заключается между клиентом и сервисом.
Услуги физическим лицам оказывает курьер (тоже физическое лицо), поэтому не может предоставить чек при оплате наличными. Подтверждающим документом в этом случае служит договор оказания услуг. Он заключается в электронном виде между клиентом и курьером. Клиент может скачать, распечатать договор и передать курьеру для подписи.
Если вы оплачиваете доставку картой, мы отправляем вам на почту чек с неполной суммой доставки — за оплату услуг сервиса (использование ПО). Остальная сумма доставки — это доход курьера от заказа.
В личном кабинете вы можете скачать сканы следующих документов с синей печатью и подписью:
- универсальный передаточный документ (УПД);
- отчёт правообладателя;
- отчёт по заказам с расчётно-кассовым обслуживанием (наложенным платежом) при использовании модуля ПО;
- акт сверки;
- счёт на оплату авансового платежа.
Каждый месяц мы отправляем вам оригиналы УПД и отчёт правообладателя за прошедший месяц одним из двух способов — онлайн или офлайн. После получения документов мы подпишем и отправим ваш экземпляр — по юридическому или другому адресу, который вы указали в документе.
Работа с Достависта
Тихон
Коллеги, добрый день. Помогите разобраться, мы для доставки документов , корреспонденции пользуемся иногда услугами компании достависта. Сейчас они выставляют отчет в котором формулировка : Предоставление неисключительных прав на ПО и упд на вознаграждение. Получается, что достависта -агент, который действует от своего имени, но за наш счет и является посредником между заказчиком и курьером. Проблема в том, что курьеры м.б. самозанятым и физическим лицом. Если курьер самозанятый нужно ли к отчету требовать чек самозанятого, что он получил деньги за доставку
Тихон
если курьер -физическое лицо (иногда в отчетах есть информация о суммах уплаченных взносов с вознаграждения курьера) в этом случае кто должен отчитываться в налоговую по таким физическим лицам, получается , что мы ?
Тоже столкнулись с таким вопросом, на портале Достависты указано что Курьер является Самозанятым.