Как в 1с унф сделать возврат поставщику

Как производится возврат товара поставщику в 1С

Возврат товаров поставщику в 1С бухгалтерии проводят и продавец, и покупатель. Но бухгалтерские записи у заказчика и поставщика отличаются.

Пошаговая инструкция по возвратам поставщику в 1С

Порядок, как в 1С оформить возврат товара поставщику, подробно описан в руководстве от разработчика. Руководство есть у каждого пользователя, его передают клиенту при установке программного обеспечения.

Возвратные операции делают и заказчик, и поставщик. Это довольно простая процедура: в новой версии 1С заказчику не надо оформлять операцию как обратную реализацию и выставлять счет-фактуру. Ключевое требование — подготовить акт по возвращенной номенклатуре и сделать накладную с пометкой «Возврат». Таким способом оформляют возвратную операцию и по качественному, и по некачественному изделию независимо от даты его приобретения.

Приведем поэтапную инструкцию по возврату товара поставщику в системе 1С.

Шаг 1. Возвратные операции проводим в специальном разделе программы.

Шаг 2. Выбираем документ поступления — тот, которым провели поставку возвращаемой номенклатуры. Ставка НДС такая же, что и при поступлении.

Шаг 3. Заполняем возвратную накладную. Для этого используем унифицированную форму ТОРГ-12 или бланк собственной разработки (постановление Госкомстата № 132 от 25.12.1998, ч. 2 ст. 9 402-ФЗ от 06.12.2011). В накладной ставим пометку «Возврат товара» и вручную прописываем реквизиты документов поставки: контракта или договора, товарной накладной.

Шаг 4. Получаем корректировочный счет-фактуру от поставщика. Регистрируем его в том же документе на поступление продукции, в котором оформляли ее возвращение и проводили возвратную накладную.

Проводим операцию через 76.02 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», субсчет «Расчеты по претензиям».

Шаг 5. Регистрируем возвратную операцию в книге продаж с кодом 18. По итогу отчетного квартала формируем декларацию по НДС и показываем корректировку реализации в строке 080 раздела 3 отчета.

Проводки по возвратным операциям

Продавец и покупатель оформляют разными проводками возвраты товаров поставщику в 1С, поскольку для учета заказчика важно, какой товар возвращается. Год приобретения продукции для заказчика не имеет значения. У продавца возвращение номенклатуры любого качества отражается одинаково, но на бухучет влияет год возвратной операции.

Используйте бесплатно инструкции от экспертов КонсультантПлюс, чтобы учитывать возвращенный товар без ошибок и нарушений.

Чтобы прочитать, понадобится доступ в систему: ПОЛУЧИТЬ БЕСПЛАТНО НА 2 ДНЯ .

Бухучет покупателя

План счетов определяет, как в 1С провести возврат товара поставщику — качественную продукцию проводят через сч. 10 «Материалы» или сч. 41 «Товары» (приказ Минфина № 94н от 31.10.2000). Бухгалтерские записи по приобретению возвращаемых изделий надо отсторнировать.

Возврат некачественного товара отражают в бухучете в зависимости от того, когда выявили брак:

1. Во время приемки. Если продукцию учли на забалансовом счете 002, то ее надо списать.
2. После приемки. Если продукцию учли на сч. 10 или 41, то отнесите договорную стоимость поставки и сумму восстановленного НДС на сч. 76.2 той датой, когда продавец признал претензию. До того пока не вернете изделия, учитывайте их на сч. 002.

В таблице мы показали, как сделать возврат товара поставщику в 1С — и качественного, и некачественного.

Возвращаем качественный товар

Сторно на сумму НДС на возвращаемые изделия

Сторно на сумму НДС по возвращаемым изделиям, принятого к вычету ранее

Сторно на стоимость товаров без НДС по договору

Возвращаем товар, если обнаружили брак во время приемки

Принятие некачественных изделий, которые надо вернуть продавцу, на забалансовый учет

Возвращение некачественных изделий продавцу

Возвращаем товар, если обнаружили брак после приемки

1. Проводки на дату, когда продавец признал претензию

Отнесение стоимости продукции без НДС по договору на расчеты по претензиям

Дт 76.2 Кт 10, 41

Восстановление НДС с договорной стоимости по возвращаемым изделиям

Принятие некачественных изделий, которые надо вернуть продавцу, на забалансовый учет

2. Проводки на дату возврата продукции

Возвращение некачественных изделий продавцу

Бухучет продавца

Когда покупатель возвращает продукцию, продавец корректирует выручку от реализации и все связанные с ней расходы. НДС, который начислили при реализации, принимают к вычету (п. 5, 13 ст. 171 НК РФ, п. 6.4 ПБУ 9/99, п. 9, 19 ПБУ 10/99).

Качество поставленных продуктов для проведения возвратной операции у продавца не имеет значение. Если товарную партию вернули в том же году, что и реализовали, проводки по продаже надо отсторнировать. Если же продали продукцию в одном календарном году, а вернули ее в другом, то поставщик отражает:

• убыток прошлых лет, который выявили в отчетном году, — в сумме дохода от реализации возвращенных изделий (п. 11 ПБУ 10/99);
• прибыль прошлых лет, которую выявили в отчетном году, — в сумме фактической себестоимости возвращенных изделий (п. 7 ПБУ 9/99);
• НДС по возвращенным изделиям, который приняли к вычету (п. 4, 10 ст. 172 НК РФ).

Вот как в 1С отразить возврат товара поставщику от покупателя.

Если продукцию вернули в год реализации

Сторно на сумму дохода от реализации

Сторно на сумму фактической себестоимости возвращенных изделий

Сторно на сумму НДС, который начислили и приняли к вычету при реализации изделий

Если продукцию вернули в другом году

Отражение убытка прошлых лет

Отражение прибыли прошлых лет

Принятие к вычету НДС, который начислили при реализации возвращенных изделий

Возвращение продукции в течение гарантийного срока отражают в зависимости от года возврата и от того, кто предоставил гарантию на изделия:

1. Если продавец предоставил собственную гарантию. Себестоимость продукции, списанной из-за невозможности ремонта, или сумму расходов на ремонт учитывают за счет созданного оценочного обязательства и списывают по Дт счета 96 «Резервы предстоящих расходов» (п. 21 ПБУ 8/2010). Если оценочного обязательства не хватает, то оставшуюся часть спишите по Дт счета 44 «Расходы на продажу».
2. Если гарантийные обязательства принимает на себя производитель. Поставщик отражает в бухучете только возвращение продукции и предъявление претензии изготовителю.

Часто продавец заменяет бракованный товар на такой же или аналогичный. Передачу продукции заказчику отражают как новую реализацию.

В 2009 году закончила бакалавриат экономического факультета ЮФУ по специальности экономическая теория. В 2011 — магистратуру по направлению «Экономическая теория», защитила магистерскую диссертацию.

Регистрация поступлений, возвратов товаров и счетов-фактур в 1С:Управление небольшой фирмой 8

Для отражения в учете поступления товаров и услуг от поставщика служит документ Приходная накладная. Данный документ можно создать в журнале Приходные накладные (раздел Закупки), или ввести на основании Счета на оплату или Заказа поставщику. (Рис.1).

Рис.1

Если ввести на основании, то Закладка Товары заполнится автоматически.
На закладе Услуги можем отразить поступление услуг. Для этого выбираем услугу в номенклатуре, указываем ее количество и стоимость. (Рис.2).

Если нам необходимо включить стоимость услуги в себестоимость запасов, устанавливаем соответствующий флажок. После возвращаемся на закладку Товары и нажимаем распределить услугу. Мы можем выбрать два варианта распределения по количеству товаров или по сумме.
Мы в данном примере распределим по количеству. После выбора варианта, программа распределит стоимость услуги по номенклатурным позициям и отразить сумму в колонке Сумма услуг. (Рис.3).

Рис.3

На закладке Предоплата отражаем сведенья по зачету авансов поставщику, если такие были.
Перейдя на закладку Дополнительно указываем подразделение, а также номер и дату документа по данным контрагента. (Рис.4).

Рис.4

Нажимаем Провести, в результате чего формируются записи в регистрах накопления Закупки, Запасы на складах, Запасы и затраты, Заказы поставщикам, Расчеты с поставщиками и регистр бухгалтерии Управленческий.

Мы можем регистрировать приход товаров из журнала Приходные накладные закладка Заказы поставщикам. Здесь отражается список все заказов поставщикам, состояние которых в работе. Мы выбираем нужный документ и нажимаем оформить приходную накладную. (Рис.5).

Рис.5

Возврат товаров

Оформляется возврат товара поставщику в базе документом Расходная накладная.
Мы можем оформить его вручную через журнал Расходные документы, а можем ввести на основании Приходной накладной. (Рис.6).

Рис.6

Мы вводим на основании, поэтому вся информация у нас заполнилась из документа поступления. Вид операции Возврат поставщику, мы указываем количество товаров и проводим документ. (Рис.7).

Рис.7

Возврат услуг не производится.

В документе Расходная накладная, как и во многих других в программе, есть гиперссылка Обсуждения (Рис.8). Обсуждения отражают:

■ история изменений документа и автора;
■ факт присоединения файла – со ссылкой на присоединенный файл и указанием автора;
■ переписка по вопросам, связанным с документом;
■ ссылки на документы, в которых был использован текущий документ.

Рис.8

Счет-фактура полученный

Счет-фактура предназначен для регистрации счетов-фактур от поставщиков и для учета номеров грузовых таможенных деклараций.
Данный документ содержит стандартную информацию о документе поступления, контрагенте, договоре. Табличная часть заполнена данными о поступивших товарах. (Рис.9).

Рис.9

Документ Счет-фактура возможно вводить на основании следующих видов документов:

• Заказ поставщику;
• Отчет комиссионера;
• Отчет комитету;
• Дополнительные расходы;
• Авансовый отчет;
• Приходная накладная.

Бесплатная консультация! Свяжитесь с нами!

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете согласие на обработку персональных данных компании «Пять с плюсом»

Возврат товаров от клиента в конфигурации 1С: УНФ

В данной статье мы рассмотрим процесс оформления товаров от клиента при оформлении документами оптовой и розничной продажи. Рассмотрим ордерный документооборот при возврате товаров.

Говоря «оптовый клиент» имеется ввиду, что продажа была оформлена документом Расходная накладная. На самом деле этим документом можно оформить продажу не только юридическому лицо, но и физическому покупателю.

Перейдем к демонстрации функционала. Если по каким-либо причинам, брак или передумал покупать, покупатель решил вернуть товар, необходимо открыть документ, которым была оформлена продажа товаров. Далее необходимо нажать на кнопки Создать на основании — Приходная накладная (возврат).

Приходная накладная (возврат)

Откроется форма создания документа Приходная накладная с операцией Возврат от покупателя. Этим же документом оформляется поступление товара от поставщика, но в том случае указывается операция Закупка у поставщика.

Приходная накладная (создание)

В табличной части товаров перенеслись все товары, которые были в расходной накладной УНФ. Это нормально, потому что система не знает какие товары клиент возвращает. Может быть и все. Оставляем необходимые товары и количество, которые возвращает покупатель, остальное удаляем. Проводим документ.

Приходная накладная

На основании возврата можно создать возврат денежных средств за товар покупателю. Возврат денег можно оформить из кассы, со счета, либо на карту. Для любого варианта используется свой документ. Оформим возврат денежных средств в 1С документом Расход со счета. Для этого нажимаем на кнопки Создать на основании — Расход со счета.

Расход со счета

В документ возврата оплаты заполнилась сумма тех товары, которую заплатил покупатель при покупке. Проводим документ.

Расход со счета (создание)

Если в компании используется ордерная схема, то на основании документа Приходная накладная с операцией Возврат от покупателя необходимо создать Приходный ордер. Для этого нажимаем на кнопки Создать на основании — Приходный ордер.

Приходный ордер

Приходный ордер (создание)

2. Возврат товаров от розничного покупателя в конфигурации программы 1С:УНФ

Теперь рассмотрим процесс, когда продажа оформлялась через рабочее место кассира документом Чек ККМ.

Откроем кассира РМК и перейдем во вкладку Возвраты.

Выбираем текущую, прошлую смены или смену произвольный период. Это необходимо, чтобы найти нужный УНФ чек ККМ, потому что возврат будет оформлять на основании чека. В данном примере выбираем текущую смену. Процесс возврата из текущей или прошлых смен не отличается.

За текущую смену

Находим нужный УНФ чек ККМ, выделяем его и нажимаем на кнопку Создать чек ККМ на возврат.

Создать чек ККМ на возврат

В документе Чек ККМ на возврат оставляем только те товары и количество, которые возвращает покупатель. Пробиваем чек.

Пробить чек

После закрытия смены будет создан документ Отчет о розничных продажах. В нем мы увидим товары по которым были оформлены возвраты.

Отчет о розничных продажах

3. Отчеты по возвратам товаров в конфигурации системы 1С:УНФ

В 1С:УНФ существует отчет по анализу документов возвратов. Чтобы открыть отчет переходи в отчеты по продажам.

Открываем отчет Возвраты.

В данной отчете отражены все возвраты товаров по определенному периоду, либо другим отборам.

Лайфхаки по 1С: Как оформить возврат товара поставщику в "1С:УНФ" ?

Начать отражение товара поставщику в программе стоит с документа «Расходная накладная» с видом операции «Возврат поставщику». Найти этот документ можно по директории раздел Продажи – Расходные накладные .

Затем кликаем «Создать», выбрав в качестве вида операции – «Возврат поставщику».

Также создание документа «Расходная накладная» доступно на основании документа «Приходная накладная». Чтобы найти его, выделите в соответствующем списке или же откройте документ поступления, в котором отражено принятие к учёту возвращаемых товаров (раздел: Закупки – Приходная накладная ). Затем по клавише «Создать на основании» кликните «Расходная накладная (возврат)».

Создав накладную, укажите в ней те номенклатуры, которые хотите вернуть поставщику. После завершите оформление возврата товара, кликнув по «Провести и закрыть».

Проанализировать движение и остаток товаров вы сможете по отчёту «Запасы» (путь Закупки – Отчёты).

На этом всё, надеемся, что теперь вы сможете самостоятельно и без проблем оформить возврат товара поставщику в «1С:УНФ».

Позвоните по указанным ниже контактам, либо свяжитесь через сервис 1С-Коннект .
Линия консультации (3452) 68-09-76.