Как начислить суточные в 1с

Расчет командировки в «1С:Зарплате и управлении персоналом» ред. 3

Гарантии при направлении работников в служебные командировки регламентируются главой 24 ТК РФ и постановлением Правительства РФ от 13.10.2008 № 749.

Служебная командировка – поездка работника, с которым заключен трудовой договор, по распоряжению работодателя на определенный срок для выполнения служебного поручения вне места постоянной работы. Не признаются командировками служебные поездки сотрудников, постоянная работа которых осуществляется в пути или имеет разъездной характер.

Перечень должностей работников с разъездным характером работы должен быть закреплен локальными нормативными актами организации (ст. 166, 168.1 ТК РФ).

В программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3 предусмотрена возможность регистрации и оплаты командировок.

Для оформления командировок в Настройке состава начислений и удержаний необходимо установить флаг Командировки (раздел Учет отсутствий). Флаг В том числе внутрисменные нужно установить, если необходимо зарегистрировать командировку сотрудника в течение нескольких рабочих часов (рис. 1).

Рис. 1. Настройка учета командировки в программе «1С:Зарплата и управление персоналом» ред. 3

Флаг Рассчитывать переходящий период командировки с авансом и зарплатой устанавливается по умолчанию с версии 3.1.25.36 (рис. 1). В версии 3.1.23 предусмотрен флаг Длительные командировки оплачивать помесячно.

Для двойной оплаты командировок в ДНР и ЛНР (постановление Правительства РФ от 17.06.2022 № 1099, указ Президента РФ от 17.10.2022 № 75) следует установить флаг Дополнительная оплата командировок (рис. 1).

После применения настроек в разделе Зарплата появится ссылка Командировки для расчета и формирования приказов Т-9 и Т-9а, а также новые виды начислений: Командировка и Командировка (внутрисменная).

Внимание! Для расчета командировки в документе Начисление за первую половину месяца в карточке начисления Командировка (Командировка (внутрисменная)) необходимо установить флаг Начисляется при расчете первой половины месяца (рис. 2).

Рис. 2. Флаг «Начисляется при расчете первой половины месяца» в карточке начисления в программе «1С:Зарплата и управление персоналом» ред. 3

Если в настройках расчета зарплаты установлен флаг В том числе внутрисменные (рис. 1), на вкладке Главное можно установить флаг Командировка на неполный день (внутрисменная) (рис. 3) и отразить несколько рабочих часов, когда сотрудник находился в командировке в дневное или ночное время, согласно своему графику работы.

Если в настройках кадрового учета установлен флаг Ведется штатное расписание, на вкладке Главное можно установить флаг Освободить ставку на период отсутствия (рис. 3) и освободить занятую позицию штатного расписания на период отсутствия сотрудника. По кнопке Создать на основании можно оформить документ Совмещение должностей и назначить доплату работнику, который будет исполнять обязанности на период командировки сотрудника.

Если сотрудник, направленный в командировку, является совместителем, на вкладке Главное автоматически появится ссылка Отсутствия по другим местам работы с возможностью формирования дополнительных документов: Командировка, Отпуск, Отпуск без оплаты (рис. 3).

Если в настройках расчета зарплаты установлен флаг Дополнительная оплата командировок (рис. 1), на вкладке Главное появится строка для ввода отдельного периода дополнительной оплаты (рис. 3).

Рис. 3. Оформление командировки в программе «1С:Зарплата и управление персоналом» ред. 3

Начиная с версии 3.1.25.36 на вкладке Главное изменены способы расчета командировки (рис. 3):

Рассчитать период командировки целиком в текущем документе;

Рассчитывать переходящий период командировки с авансом и зарплатой;

Рассчитать командировку с авансом и зарплатой.

Если установлен флаг Рассчитать период командировки целиком в текущем документе, тогда полный расчет командировки будет произведен в документе Командировка. Посмотреть подробный расчет можно во вкладке Начислено (подробно).

Если установлен флаг Рассчитывать переходящий период командировки с авансом и зарплатой, тогда в документе Командировка будет произведен расчет первого месяца переходящей командировки. Расчет следующего месяца переходящей командировки (переходящий период) будет произведен в документах Начисление зарплаты за первую половину месяца и Начисление зарплаты и взносов.

Внимание! Средний заработок для расчета начисления Командировка в документах Начисление за первую половину месяца и Начисление зарплаты и взносов учитывается на дату начала командировки из документа Командировка (см. Показать подробности расчета), рис. 4.

Рис. 4. Начисление «Командировка» в документе «Начисление за первую половину месяца» в программе «1С:Зарплата и управление персоналом» ред. 3

Если установлен флаг Рассчитывать командировку с авансом и зарплатой, тогда расчет командировки будет произведен только в документах Начисление зарплаты за первую половину месяца и Начисление зарплаты и взносов. В документе Командировка расчет производиться не будет.

Внимание! Если в документе Командировка установлен флаг Дополнительная оплата с указанием периода (рис. 3), то при окончательном расчете заработной платы за месяц в документе Начисление зарплаты и взносов будет рассчитана Доплата за время командировки (рис. 5).

Рис. 5. Начисления «Командировка» и «Доплата за время командировки» в документе «Начисление зарплаты и взносов» в программе «1С:Зарплата и управление персоналом» ред. 3

При установке флага Учитывать МРОТ при оплате по среднему заработку программа «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3 сравнит средний заработок сотрудника с МРОТ. Если среднемесячный заработок меньше МРОТ, при расчете начислений будет использован МРОТ вместо рассчитанного среднего заработка.

Если на период командировки изменились территориальные условия, на вкладке Стаж ПФР необходимо установить соответствующий флаг На период командировки изменились территориальные условия с выбором территориальных условий из списка.

На вкладке Дополнительно устанавливается способ отражения зарплаты в бухгалтерском учете и заполняются Данные для печати.

Печатная форма Приказа о направлении в командировку (Т-9) формируется по кнопке Печать. При необходимости можно вывести на печать формы Т-10, Т-10а, а также Расчет среднего заработка (рис. 6).

Рис. 6. Печатные формы в программе «1С:Зарплата и управление персоналом» ред. 3

Дата и время командировки будут отражены форме Т-13 буквой К (рис. 7).

Рис. 7. Табель учета рабочего времени в программе «1С:Зарплата и управление персоналом» ред. 3

Для оформления командировки группы сотрудников необходимо создать Т-9а. На основании документа Командировка группы можно автоматически рассчитать командировку по каждому сотруднику отдельно.

От редакции. В 1С:Лектории 27.04.2023 состоялась онлайн-лекция эксперта 1С Аллы Назаровой «Командировки и другие отсутствия сотрудников с сохранением оплаты на примере 1С:ЗУП, ответы на вопросы». См. видеозапись онлайн-лекции на сайте 1С:ИТС на странице 1С:Лектория .

Оформление командировки в 1С 8.3 Бухгалтерия по шагам

Сначала рассмотрим вопросы, которые наиболее часто встают перед пользователями:

• можно ли сделать приказ на командировку в 1С 8.3?
• как найти бланк командировочное удостоверение в 1С 8.3?

К сожалению, кадровых документов — таких, как приказ на командировку или командировочное удостоверение, в Бухгалтерии 3.0 нет. Но их можно доработать самостоятельно или с помощью программиста.

Рассмотрим, как оформлять командировочные операции в 1С 8.3 Бухгалтерия, на примере.

• ж/д билет (Москва-Самара) на сумму 2 988 руб. (в т. ч. НДС 18% — 67,15 руб.);
• ж/д билет (Самара-Москва) на сумму 2 240 руб. (в т. ч. НДС 18% — 67,15 руб.);
• квитанцию и СФ за проживание в гостинице на сумму 4 248 руб. (в т. ч. НДС 18%).

Как проводить командировочные расходы в 1С 8.3

Командировочные расходы в 1С 8.3 Бухгалтерия, в т.ч. суточные оформите на основании авансового отчета сотрудника о командировке документом Авансовый отчет в разделе Банк и касса — Касса — Авансовые отчеты .

В шапке документа укажите:

• Подотчетное лицо — из справочника Физические лица выберите сотрудника, который отчитывается за командировку.

На вкладке Аванс по кнопке Добавить выберите документы выдачи аванса.

Начисление суточных в 1С 8.3 Бухгалтерия отразите на вкладке Прочее . Здесь же покажите все остальные командировочные расходы (ж/д билеты, проживание и т.д.).

Статью затрат выберите с Видом расхода — Командировочные расходы.

Проводки

Принятие НДС к вычету

Чтобы НДС, выделенный в билетах и СФ, предъявленных контрагентами, можно было принять к вычету, в графах:

• СФ — проставьте флажок, если предъявлен БСО или СФ.
• БСО — установите флажок для документов БСО.
• Реквизиты счета-фактуры — введите номер и дату СФ. Реквизиты БСО заполнятся в данной графе автоматически из графы Документ (расхода) .

В результате регистрации БСО и СФ автоматически будут созданы:

• Счет-фактура (бланк строгой отчетности) .
• Счет-фактура полученный .

Документы можно найти в журнале Счета-фактуры полученные через раздел Покупки – Покупки-Счета-фактуры полученные или перейти по ссылкам в документе Авансовый отчет .

Как начислить командировочные в 1С 8.3 Бухгалтерия

Настройки в 1С по расчету оплаты за время командировки

Чтобы начислить средний заработок за время командировки, создайте одноименный вид начисления в справочнике Начисления , который можно открыть из раздела Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Расчет зарплаты — Начисления .

Обратите внимание на заполнение полей:

Раздел НДФЛ :

• переключатель облагается ;
• код дохода — 2000 — вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей; денежное содержание и иные налогооблагаемые выплаты военнослужащим и приравненным к ним;
• Категория дохода — Оплата труда.

Раздел Страховые взносы :

• Вид дохода — Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами.

Раздел Налог на прибыль, вид расхода по ст. 255­ НК РФ :

• переключатель учитывается в расходах на оплату труда по статье : пп. 6, ст. 255 Н­К РФ — сумма начисленного работникам среднего заработка, сохраняемого на время выполнения ими государственных и (или) общественных обязанностей и в других случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о труде;
• флаг Входит в состав базовых начислений для расчета начислений «Районный коэффициент» и «Северная надбавка» не нужно устанавливать для НачисленияОплата за время в командировке, т. к. для расчета оплаты данные начисления уже были учтены.

Раздел Отражение в бухгалтерском учете :

• Способ отражения — не устанавливается.

В 1С начисленная сумма отразится на счете учета зарплаты с настройками БУ и НУ, заданными в справочнике Сотрудники в поле Учет расходов .

Начисление оплаты за время в командировке

Начисление командировочных в 1С 8.3 Бухгалтерия не имеет специального типового документа. Поэтому начисление среднего заработка за время командировки рассчитывается вручную и оформляется документом Начисление зарплаты в разделе Зарплата и кадры — Зарплата — Все начисления — кнопка Создать — Начисление зарплаты .

В документе укажите:

• Зарплата за — месяц, за который производится начисление зарплаты сотруднику;
• от — последний день месяца.

По кнопке Добавить выберите сотрудника, которому начисляется оплата за время в командировке. По кнопке Начислить выберите:

• НачислениеОплата по окладу — укажите количество дней, отработанных на рабочем месте, за вычетом дней в командировке (посчитать вручную). Программа автоматически рассчитает сумму.
• Начисление Оплата за время в командировке — заполните рассчитанную вручную сумму оплаты за командировку.

Все начисленные сотруднику суммы проверьте и при необходимости откорректируйте в форме по ссылке Начислено .

• графа НДФЛ — сумма исчисленного НДФЛ.

По ссылке НДФЛ в форме НДФЛ проверьте расчет налога нарастающим итогом по сотруднику за текущий налоговый период.

Проводки

См. также:

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Похожие публикации

На этот вопрос ответил Минфин в Письме от 23.09.2020 N.В трудовом законодательстве нет понятия «аванс», но мы до сих.Дело в том, что с этой даты авиапассажиры, прошедшие онлайн-регистрацию.Рассмотрим, как правильно начислить оплату за время командировки в программе.

(11 оценок, среднее: 4,64 из 5)

Как начислить и выплатить суточные в пределах нормы 700 руб./сутки

В программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3.0 можно настроить любое Разовое начисление, в том числе и 700 рублей в сутки, не облагаемых НДФЛ и взносами.

Для этого в меню Настройки – Начисления нужно:

• Создать новое начисление;
• на закладке Основное:
  • выбрать Назначение платежа – Прочие начисления и выплаты;
  • в поле Начисление выполняется указать По отдельному документу;
  • Вид документа установить Разовое начисление;
  • результат можно вносить фиксированной суммой, а можно настроить расчет по формуле, умножая 700 на количество дней в командировке (для этого при редактировании формулы следует создать соответствующий показатель);
  • доходом для целей учета НДФЛ;
  • объектом обложения страховыми взносами;

  Важно обратить внимание — в бухгалтерском учете в программе «1С:Бухгалтерия 8» суточные должны отражаться в корреспонденции с 71 счетом, в отличие от зарплатных начислений.

  Когда начисление настроено, можно назначить его сотруднику. В меню Зарплата – Разовые начисления Создать документ, выбрать сотрудника и указать количество дней в командировке.

  После проведения можно Выплатить суточные непосредственно из документа Разовое начисление.

  Подробнее смотрите видео (видеоролик выполнен в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» релиз 3.0.22.230).

  Как начислить суточные в 1с

  Дата публикации 13.02.2020

  Использован релиз 2.4.11

  Для отражения в программе суточных по авансовому отчету необходимо правильно заполнить для них статью расходов.

  Справочник "Статьи расходов" (рис. 1):

  1. Меню: Финансовый результат и контроллинг – Статьи расходов.
  2. Кнопка "Создать".
  3. На закладке «Основное»:
     • укажите тип расходов «Прочие операционные и внереализационные расходы" (рис. 1);
     • в поле «В регл. учете» выберите «Списать на финансовый результат» и укажите правило распределения;
     • заполните остальные данные.
  4. На закладке "Регламентированный учет":
     • проверьте, что установлен флажок "Принимается к налоговому учету по налогу на прибыль";
     • укажите вид расходов по основной деятельности «Суточные»;
     • укажите счета учета для отражения в регламентированном учете;
     • заполните остальные данные.
  5. Кнопка "Записать и закрыть&quot.

  

  Документ "Авансовый отчет" (рис. 2):

  1. Меню: Казначейство – Авансовые отчеты.
  2. Кнопка "Создать", вид операции – "Авансовый отчет".
  3. На закладке «Основное» заполните общие данные по авансовому отчету (организация, подразделение, подотчетное лицо, валюта, деятельность).
  4. На закладке «Расходы» заполните табличную часть, в колонке "Статья расходов / активов" выберите статью с видом расходов по основной деятельности «Командировочные расходы» (рис. 2).
  5. Кнопка "Провести и закрыть".

  

  Не пропускайте последние новости — подпишитесь
  на бесплатную рассылку сайта:

  Похожие публикации:

  1. 1с где хранятся варианты отчетов пользователя
  2. 1с ка что это за программа
  3. 1с как опубликовать http сервис 1с
  4. 1с как проверить новый документ или нет