ТЕМА: Анализ счета 51 по субконто 60
Анализ счета 51 по субконто 60 6 года 2 нед. ago #3808
- Eleya
- Offline
- Новый участник
- Сообщений: 10
- Репутация: 0
Добрый день! Налоговая требует расход по расчетному счету, но с полным наименованием контрагентов. Формирую отчет Анализ счета 51 захожу в настройки, затем во вкладке "Группировка по кор. счетам" выбираю счет 60, здесь же выбираю "По субконто" Контрагенты, договоры. и нажимаю сформировать. Отчет сформировался. Но, у меня в программе забита фирма, с кратким наименованием (например, Ромашка) а нужно чтобы было ОООО "Ромашка". Подскажите, можно ли и как настроить чтобы 1С формировал этот отчет с полным наименованием контрагента?
1С:Предприятие 8.3 (8.3.9.1818) Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.50.10)
Мне нужно сформировать отчет по счету 51 "Расчетный счет", чтобы главный бухгалтер увидел движения.
Здравствуйте, мне нужно сформировать отчет по счету 51 «Расчетный счет», чтобы главный бухгалтер увидел движения по нему за май месяц. Как мне сделать это правильно, чтобы было видно, куда именно отправлялись средства и откуда приходили. Может быть, по банкам и расчетным счетам можно использовать специальную форму, чтобы можно было формировать отчеты в 1с по выбранному счету?
Спасибо за ответ, Инна
Если вы не знаете, как сформировать отчеты в 1с по счету 51, попробуйте для начала создать их обычным способом, то есть с использованием журнала-ордена или оборотно-сальдовой ведомости по счету. Для этого необходимо зайти во вкладку «Отчеты» и выбрать стандартные отчеты. Там вы сможете создать оборотно-сальдовую ведомость по любому необходимому вам счету, в том числе и по 51.
При формировании отчета нужно обязательно установить период, а для этого есть специальная кнопка. Таким образом, вы можете создавать отчет за любой необходимый вам период.
Чтобы аналитика была развернутой, проставьте галочки напротив полей «Банковские счета» и «По субсчетам». Тогда в отчете сведения будут разделяться по всем имеющимся расчетным счетам и по плану счетов. Вы сможете увидеть, откуда пришли деньги в банк и куда они были потрачены.
Чтобы сформировать журнал-ордер по счету 51, заходите в «Отчеты» и выбираете «Обороты счета». В нем будет иметься начальное и конечное сальдо, а также обороты по дебету и кредиту. При двойном клике по суммам можно получить информацию, из чего они складываются.
«1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0): как сформировать отчет по денежным средствам с остатками, оборотами и детализацией (+ видео)
Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версия 3.0.87.22.
Требуемый отчет можно получить, сформировав отчет Оборотно-сальдовая ведомость (ОСВ) с отбором по счетам учета денежных средств и детализацией по статьям движения денежных средств.
Отчет Оборотно-сальдовая ведомость (раздел Отчеты – Стандартные отчеты) в общем случае предназначен для формирования ОСВ по всем счетам (субсчетам) за определенный период времени. Каждая строка отчета соответствует определенному счету или субсчету. Счета упорядочены в порядке возрастания. Для каждого счета показаны суммы остатков на начало и на конец периода по дебету и кредиту и суммы оборотов за период.
Чтобы вывести ОСВ только по счетам учета денежных средств следует перейти в настройки отчета (кнопка Показать настройки) и установить отбор на одноименной закладке:
- в графе Поле — указать значение Счет, выбрав его из предлагаемого списка значений;
- в графе Вид сравнения — выбрать условие сравнения В списке;
- через графу Значение перейти в форму списка значений, где добавить в список счета учета денежных средств, используемые в конкретной организации, например, 50.01 «Касса организации», 51 «Расчетные счета» и 52 «Валютные счета» (кнопка Добавить).
Чтобы детализировать ОСВ по статьям движения денежных средств в настройках отчета на закладке Группировка следует добавить счета учета денежных средств, указанные при отборе (кнопка Добавить). В графе По субконто автоматически подставляются доступные виды субконто:
- Статьи движения денежных средств – для счета 50.01;
- Банковские счета и Статьи движения денежных средств – для счетов 51 и 52.
На закладке Показатели можно установить флаг Валютная сумма – в этом случае для валютных счетов показатели в ОСВ будут выводиться одновременно в рублевой и валютной оценке.
Выполненные настройки можно сохранить по команде Сохранить настройки.
Анализ 51 счета в 1с как сделать
Немногие бухгалтеры (особенно начинающие) знают и пользуются всеми возможностями бухгалтерских отчётов в 1С.
В этой статье на сквозном примере разберём работу с «Анализом счёта» в 1С:Бухгалтерии 8.3 (редакция 3.0).
Внимание, это урок — повторяйте все мои действия в своей базе (у вас только организация и период будут другими).
Заходим в раздел «Отчёты» и выбираем пункт «Анализ счёта» ( у вас другое меню? ):
В открывшемся отчёте указываем период (у меня это будет весь 2013 год), счёт (будем исследовать 10 счёт «Материалы») и организацию (у меня это будет Конфетпром), жмём кнопку «Сформировать»:
К примеру, какао порошок поступил в количестве 3 000 кг на сумму 221 195, 83 рублей, а был списан в количестве 200 кг на сумму 14 746, 39 рублей:
Раскрываем поставщиков и статьи затрат
А давайте выясним от каких поставщиков он поступил и на какие статьи затрат был списан.
Для этого зайдём в настройки отчёта (кнопка «Показать настройки»):
Перейдём на закладку «Группировка по кор. счету» и нажмём кнопку «Добавить»:
Добавим два счёта 60 и 20 и укажем у них субконто как на рисунке:
Нажмём кнопку «Сформировать» и увидим, что какао порошок нам поставили два контрагента «Divuar Cacao company» и «Таможня Брест-литовск». А 200 кг были списаны на «Материальные расходы основного производства»:
Делаем отбор по какао порошку
Теперь сделаем так, чтобы в отчёте остался только какао-порошок, раз уж мы работаем именно с ним.
Снова заходим в настройки отчёта, вкладка «Отбор». Ставим галку «Номенклатура» и в поле «Значение» выбираем «Какао порошок»:
Переформируем отчёт, готово:
Оставляем только количество
А теперь было бы здорово оставить в отчёте только количество порошка, убрать суммовой эквивалент.
Для этого перейдём на вкладку «Показатели» в настройках отчёта и снимем галку «БУ (данные бухгалтерского учета)», при это оставим галку «Количество»:
Нажмём кнопку «Сформировать» и вуаля:
Выводим единицы измерения
А что если прямо в отчёте рядом с материалом выводить единицу его измерения?
Давайте перейдём на закладку «Дополнительные поля» и нажмём кнопку «Добавить»:
И увидим желанные «кг»:
Другие возможности
Я не буду повторяться про возможности общие с остальными бухгалтерскими отчётами (оформление, сдача в архив, отправка по почте и другие). О них вы сможете прочитать в уроке про использование оборотно-сальдовой ведомости.
На этом всё, на очереди уроки по другим видам бухгалтерских отчётов и не только
Подписывайтесь на новые уроки
Подписывайтесь на новые уроки…
Счет 51 «Расчетный счет» используется на предприятиях всех форм собственности. Он предназначен для отражения состояния счетов компании, открытых в финансовых структурах. Количество расчетных счетов не ограничивается, число банковских учреждений для хранения безналичных средств для юридических лиц законодательством не лимитируется.
Счет 51 – активный или пассивный?
Активный, то есть начальное и конечное сальдо по нему могут быть только дебетовыми. Так как счет 51 активный, его итоги будут отражаться в активе баланса предприятия.
Валюта хозяйственных операций, проводимых по данному счету, должна быть только рублевой. Счет 51 «Расчетный счет» предполагает фиксацию движения денежных средств предприятия с обязательным наличием документации, подтверждающей каждое перемещение денег. В роли таких документов могут выступать:
- Банковские выписки в разрезе каждого открытого счета. 51 счет бухгалтерского учета – это синтетический счет, поэтому на нем целесообразно открывать субсчета для отражения движения отдельно по каждой финансовой структуре и по каждому открытому счету.
- Исходящие платежные поручения или требования, на основании которых были проведены расходные операции. Кредит счета 51 отражает не только переводы денег между банковскими структурами, но и снятие наличности. В этом случае основанием будет корешок чека.
- Дебет 51 счета показывает поступление при внесении представителями предприятия сумм выручки. Фиксация этого факта происходит в банковском ордере.
- 51 счет в бухгалтерии дебетуется при поступлении средств от покупателей и других категорий дебиторов. Основание – экземпляр входящего платежного поручения от контрагента.
Счет 51 в бухгалтерском учете: проводки
Поступление денежных средств представляют проводки по 51 счету – таблица:
Зачисление на расчетный счет денежных средств, находившихся «в пути»
Возврат заемных средств или поступление денег за счет оформления кредита
Поступление денег в виде целевого финансирования
На счет 51 зачислены суммы выручки
Наличность из кассы внесена на счет в банке
Зачисление процентов по депозиту, возврат депозитного вклада
Проводки по 51 счету, отражающие полученные суммы от поставщиков, прочих дебиторов, покупателей
Характеристика счета 51 предполагает расходование средств по кредиту в корреспонденции с дебетом таких счетов:
- 50 – при снятии денег в кассу;
- 55.03 – при зачислении средств на депозит;
- 99 в случае покрытия некомпенсируемых расходов вследствие ЧС;
- 60.03 – отражение процедуры оплаты векселя;
- 62, 76 – перечисление средств в адрес контрагентов;
- с 66 счетом проводки по счету 51 «Расчетный счет» используются для оформления процедуры погашения кредита и процентов по нему;
- 70 – перевод заработной платы персоналу;
- 75 – проведение выплат в пользу учредителей.
Анализ счета 51
Ведение аналитического учета предполагает наличие расшифровки по оборотам и сальдо в разрезе банковских структур по каждому из открытых в них расчетных счетов. Обычно, в бухпрограммах аналитический учет по счету 51 осуществляется при помощи двух инструментов:
- карточка счета;
- оборотно-сальдовая ведомость по счету 51.
С их помощью можно ежедневно контролировать движение денег и реализовывать функции оперативного распоряжения финансовыми активами в рамках конечного сальдо. Анализ счета 51 – пример правильного формирования сальдо на конец периода любой продолжительности. Последовательность действий при вычислении остатка предполагает сложение начального сальдо с дебетовыми оборотами и последующим вычитанием общего объема кредитовых движений в заданном промежутке времени.
ОСВ 51 счета – это баланс по синтетическому счету, выводимый на конец месяца. Он предполагает наличие начального и конечного сальдо, итоговых сумм оборотов по дебету и кредиту. ОСВ по счету 51 можно формировать в разрезе субсчетов.
Когда проводится итоговый анализ счета 51, образец методики подразумевает выполнение нескольких условий:
- обороты и остатки по счету, сформированные в бухгалтерском учете предприятия, должны совпадать с данными банковских выписок;
- правило двойной записи обеспечивает равенство сумм дебетовых и кредитовых операций, правильные проводки по 51 счету и другим счетам составляют основу для заполнения баланса;
- ОСВ по счету 51 должна обеспечивать наличие информативной составляющей путем внесения сведений о номере счета с его расшифровкой, остатках на начало и конец рассматриваемого периода с приведением всех оборотов.
Оборотная ведомость по счету 51 для достоверности отражения данных в бухгалтерском учете должна формироваться ежедневно. Для проведения оперативной сверки с несколькими банками лучше, если оборотно-сальдовая ведомость по счету 51 будет создаваться отдельно по каждой структуре.
Для отражения всех видов операций с расчетными счетами предприятия ведут журнал-ордер по счету 51. Промышленные учреждения пользуются формой № 2, строительные компании – № 2-с, фирмы, специализирующиеся на сбыте и снабжении, – № 2-сн. Он предназначен для хронологической фиксации кредитовых оборотов по расчетным счетам в корреспонденции с другими счетами.
Ведомость 2 по счету 51, бланк скачать можно в интернете, содержит итоговые записи по банковским и корреспондирующим счетам по состоянию на начало и конец месячного периода. В нем отражается каждая корреспонденция счета 51 в дебете с кредитом других счетов с учетом хронологии событий.
Посмотреть еще:
Материалы Проводки по Приходу ГЛАВНАЯ СТРАНИЦА НАЛОГОВЫЕ НОВОСТИ БУХГАЛТЕРСКИЕ НОВОСТИ БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ ГОДОВОЙ ОТЧЕТ И…
Часто ли наказывают по п. 1 ст. 126 НК РФ?П. 1 ст. 126 НК РФ…
Операции с недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основеПодкласс 68.3 содержит две группы кодов:…
Двойное налогообложениеДвойное налогообложение — одновременное обложение в разных странах одинаковыми налогами доходов. Двойное налогообложение вызвано…
Департамент Росприроднадзора по Крымскому федеральному округу, Керчь Выбор территориального органаЦентральный аппарат Росприроднадзора02 Управление Росприроднадзора по…