Счет фактура на аванс как сделать в 1с

Счет-фактура на аванс в 1С 8.3 — где найти, как выставить

При получении предоплаты от покупателя необходимо исчислить НДС и оформить авансовый счет-фактуру. Рассмотрим, как выписать счет-фактуру на аванс в 1С 8.3, на что обратить внимание при его заполнении и как не допустить ошибок.

Внимание! Ставка НДС изменена с 01.01.2019 с 18% на 20% и с 18/118 на 20/120.

Настройка выписки счетов-фактур на аванс в 1С

Перед тем как перейти к выписке авансовых счетов-фактур покупателю в 1С, разберемся, какие настройки необходимо предварительно выполнить в программе.

Порядок регистрации

Обычно авансовые счета-фактуры выставляются в течение 5 дней после получения оплаты (п. 3 ст. 168 НК РФ). Но бывают случаи, когда допустимо использовать другой порядок. Например, при долгосрочных непрерывных поставках контрагенту можно не выставлять счета-фактуры в течение месяца, а оформить документ только на сумму незачтенного аванса. Поэтому в настройках учетной политики по НДС необходимо настроить Порядок регистрации счетов-фактур на аванс , который будет использован по умолчанию.

Порядок можно задать и индивидуально для определенного договора контрагента.

Нумерация счетов-фактур на аванс

В 1С можно присваивать префикс «А» ко всем авансовым счетам-фактурам. Эта настройка устанавливается в разделе Справочники – Налоги – НДС .

Авансовые счета-фактуры в 1С 8.3

Как сделать счет-фактуру на аванс в 1С 8.3

Выпишите счет-фактуру на аванс в 1С одним из удобных способов:

по кнопке Создать на основании – Счет-фактура выданный документа поступления оплаты.
с помощью процедуры Регистрации счетов-фактур на аванс в разделе Банк и касса – Регистрация счетов-фактур – Счета-фактуры на аванс .

Рассмотрим основные нюансы заполнения авансового счета-фактуры в 1С 8.3 для корректного оформления печатного бланка.

Платежный документ

Не забывайте проверять заполнение поля Платежный документ № от . Оно заполняется автоматически, если заполнены данные По документу № от документа-основания. При необходимости заполните это поле вручную.

Наименование

Заполнение таблицы Расшифровка суммы по ставкам НДС :

Номенклатура — поле заполнится автоматически если:
- оформлять оплату от покупателя на основании Счета покупателю, тогда все позиции из счета будут перенесены в таблицу;
- указать обобщенное наименование в справочнике Договоры;
Если не оформляли Счет покупателю и не устанавливали обобщенное наименование в договоре, то заполните графу Содержание услуги, доп. сведения вручную.

Для корректного оформления печатного бланка одно из этих полей должно быть заполнено!

Если СФ не выставляется

Если счета фактуры на аванс в 1с 8.3 не выставляете контрагенту (печатаете в единственном экземпляре), например, при розничной реализации через интернет-магазин, то снимите флажок Выставлен (передан) контрагенту .

См. также:

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Похожие публикации
(4 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Обсуждение (2)

Большое спасибо всей команде данного проекта, за то что помогаете нам разобраться в простых и сложных ситуациях

Как выставить счет фактура на аванс в 1С 8.3

Если организация получила аванс и обязана платить НДС, в 1С:Бухгалтерия нужно зарегистрировать счет-фактуру. Она необходима для того, чтобы покупатель мог учесть этот НДС при совершении покупки.

В данной статье мы рассмотрим как выписать счета-фактуры на аванс в 1С 8.3 как вручную, так и автоматически.

Поступление авансового платежа

Для ясности данного примера, сначала мы зарегистрируем в программе само поступление аванса. Предположим, что денежные средства от контрагентов нам поступают двумя способами: через кассу и через банковский счет.

Подробно рассматривать заполнение данных документов мы не будем. Об этом вы можете прочитать в другой статье.

Поступление наличных оформляется приходным кассовым ордером. Найти его можно в разделе «Банк и касса» пункт «Кассовые документы». Сделайте новый документ, нажав на кнопку «Приход» в открывшемся списке.

Документ сформировал проводку на сумму 10 000 рублей со счета 62.02 на счет 50.01. Теперь данная сумма ДС числится в нашей кассе.

Безналичная оплата регистрируется документом «Поступление на расчетный счет». Найти и сделать его так же можно в разделе «Банк и касса» в пункте «Банковские выписки».

Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:

Документ сформировал аналогичную проводку, только ДС поступили на Дт 51.

Создание счетов-фактур

Счет фактуру можно создать как вручную на основании созданных нами ранее документов, так и автоматически. Второй способ удобен при большом количестве этих документов.

Из документов поступления ДС

Зайдите в любой из перечисленных выше документов по поступлению ДС, и нажмите на кнопку «Создать на основании» и выберите пункт меню «Счет-фактура выданный».

Созданная счет-фактура заполнится автоматически. Проверьте правильность заполнения реквизитов нажмите на кнопку «Провести».

Документ создаст движение по НДС на счет 76.АВ («НДС по авансам и предоплатам»).

Массовая автоматическая регистрация счетов-фактур

В том случае, когда вам нужно зарегистрировать в 1С 8.3 несколько счетов-фактур на аванс, рекомендуется воспользоваться специальным функционалом для массовой их регистрации. В таком случае вы ничего не забудете учесть.

Где расположена обработка? Перейдите в меню «Банк и касса» и выберите пункт «Счета-фактуры на аванс».

В открывшемся окне укажите период поступления платежей и организацию. Далее нажмите на кнопку «Заполнить» и программа автоматически подберет все платежные документы по указанным критериям. Как видно на рисунке в таблицу добавились оба поступления ДС, которые мы создали в рамках данной статьи.

В этот перечень можно самостоятельно добавить данные, а так же удалить не нужные записи. После того, как вы все отредактируете, нажмите на кнопку «Выполнить».

После успешной регистрации счетов-фактур перед вами появится соответствующее сообщение.

Для просмотра всех созданных счетов-фактур, перейдите по соответствующей гиперссылке в нижней части формы обработки.

Счет фактура на аванс как сделать в 1с

Дата публикации 29.09.2020

Использован релиз 3.0.82

При получении предоплаты (аванса), частичной оплаты в счет предстоящей поставки товаров (работ, услуг) плательщик обязан исчислить НДС и в течение 5 календарных дней со дня получения денежных средств выставить покупателю счет-фактуру (п. 3 ст. 168 НК РФ). О том, в каких случаях счета-фактуры на аванс не выставляются, нужно ли выставлять счет-фактуру на аванс, если предоплата и отгрузка товаров (работ, услуг) приходятся на один налоговый период и между этими датами прошло менее 5 дней, а также как выставлять счета-фактуры на аванс при непрерывных регулярных поставках (выполнении работ, оказании услуг) одному контрагенту, см. здесь.

В программе "1С:Бухгалтерия 8" порядок регистрации счетов-фактур на аванс определяется следующим образом:
- в соответствии с учетной политикой организации – устанавливается в разделе Главное – Налоги и отчеты – НДС (рис. 1). Установленное значение будет автоматически указываться во всех договорах с покупателями (его можно изменить непосредственно в договоре с покупателем в справочнике "Договоры";
- индивидуальный порядок регистрации счетов-фактур на аванс с покупателем (отличающийся от порядка, установленного в учетной политике организации) устанавливается в договоре с покупателем в справочнике "Договоры". Для этого в карточке договора с покупателем раскройте блок "НДС" и в поле "Порядок регистрации счетов-фактур на аванс" выберите соответствующее значение (рис. 2).
Документ "Счет-фактура выданный" с видом документа "на аванс" можно создать на основании документов "Поступление на расчетный счет" или "Поступление наличных" или с помощью обработки "Регистрация счетов-фактур на аванс".
- Раздел: Банк и касса – Счета-фактуры на аванс.
- В поле "Период" укажите начало и окончание периода, за который необходимо создать счета-фактуры на аванс, и по кнопке "Заполнить" автоматически заполните табличную часть данными по авансам, полученным за указанный период.
- По кнопке "Выполнить" автоматически будут созданы счета-фактуры на аванс. Номенклатура в них заполнится автоматически, если в документе "Поступление на расчетный счет" или "Поступление наличных" в поле "Счет на оплату" указан документ "Счет покупателю" (на основании данных документа "Счет покупателю") (рис. 3) или если в договоре с контрагентом указана номенклатура в поле "Обобщенное наименование товаров для счета-фактуры на аванс" (на основании выбранной в договоре обобщенной номенклатуры) (рис. 4). В иных случаях номенклатуру необходимо заполнить в документах вручную.
Смотрите также
- Счет-фактура на аванс
- Получение аванса
- Расчеты по НДС при зачете полученных авансов по другому договору
Не пропускайте последние новости — подпишитесь
на бесплатную рассылку сайта:

Как выставить счет-фактуру на аванс в 1С 8.3 Бухгалтерия

Регистрация счет-фактуры на аванс требуется, если предоплата контрагентом уже поступила на счет продаваемой компании, а продукция еще не прогружена. Счет-фактура на аванс в 1С Бухгалтерия может правильно оформляться с помощью нескольких способов.

К первому способу можно отнести контрагента-покупателя, который перечислил на банковский счет определенную сумму в счет будущей доставки продукции. Оформление счет-фактуры здесь осуществляется с помощью документа «Поступление на расчетный счет». Необходимо для этого открывать журнал «Банковские выписки» во вкладке «Банк и касса» и оформить поступление суммы от покупателя.
- вид операции (оплата покупателя);
- регистрационный номер и дата (заполняются автоматически);
- плательщик (фирма, которая перевела аванс);
- сумма (поступившая оплата).
Другие поля не заполняются. Рекомендуется проверить данные.

Необходимо нажать вкладку «Провести» и посмотреть появившиеся проводки. Должна сформироваться одна проводка Дт51-ЛТ62.02 «Расчеты по авансам полученным».

Теперь переходим ко второму варианту. Данный контрагент получил продукцию, которая превышает внесенную сумму платежа. Проводки здесь должны сформироваться с разбиением на платеж отгрузки и долг:
- Дт90.02.1 — Кт41.01 (отгруженная продукция и стоимость ее покупки без учета НДС);
- Дт62.02 — Кт62.01 (поступление аванса от покупателя);
- Дт62.01 — Кт90.01.1 (задолженность);
- Дт90.03 — Кт68.02 (начисление НДС).
Здесь необходимо выставить счет-фактуру на аванс.

Следующим вариантом можно рассмотреть поступление оплаты от клиента в 1С через документ «Поступление на расчетный счет» и осуществление отгрузки товара сразу. Аванс в этом случае не должен быть предусмотрен, но перевод денежной суммы был оформлен ранее осуществления реализации. Проверка проводков покажет, что программа опять разместила сумму на счету 62.02: Дт51 — Кт62.02 «Расчеты по авансам полученным». В реализации показано тоже самое:
- Дт90.02.1 — Кт41.01 (отгруженная продукция и стоимость ее покупки без учета НДС);
- Дт62.02 — Кт62.01 (поступление аванса от покупателя);
- Дт62.01 — Кт90.01.1 (задолженность);
- Дт90.03 — Кт68.02 (начисление НДС).
Если оформить перевод на расчетный счет раньше реализации, то это поможет избежать такой ситуации.

Рассмотрим главный вопрос об оформлении счет-фактуры на аванс в 1С 8.3. Существует ручной и автоматический способы. В ручном режиме, создается документ «Счета-фактуры на аванс» с помощью «Поступление на расчетный счет». Действие осуществляется через кнопку «Создать на основании» и «Счет-фактура выданный». Откроется необходимый файл. Можно осуществить проверку данных и провести.

Перейдем теперь к автоматическому способу. Рекомендуется в меню найти вкладку «Банк и касса», перейти в раздел «Регистрация счетов-фактур» и открыть документ «Счета-фактуры на аванс». Должна открыться форма обработки, которая поможет осуществить задачу. В ней проставляются даты, за которые необходимо провести регистрацию счета-фактуры и нажать кнопку «Заполнить». Данная программа автоматически найдет перевод денежных средств и заполнит таблицу.

Внизу экрана расположены настройки для обработки. Рассмотрим их возможности.

«Нумерация счетов-фактур» предоставляет выбор из нескольких вариантов. К ним относятся:
- общая нумерация счетов-фактур;
- отдельная нумерация счетов-фактур на аванс с префиксом А;
- Дт62.01 — Кт90.01.1 (задолженность);
- Дт90.03 — Кт68.02 (начисление ДНС).
Бухгалтеры часто предпочитают пользоваться вторым способом. Он позволяет различать их.

В настройке «Счета-фактуры на аванс» есть возможность включить формирование учетной политики фирмы и выбрать метод для регистрации:
- регистрировать счета-фактуры всегда при поступлении аванса;
- не регистрировать счета-фактуры на авансы, которые были зачтены в течении 5 дней;
- не регистрировать счета-фактуры на авансы, которые были зачтены до конца месяца;
- не регистрировать счета-фактуры на авансы, которые были зачтены до конца налогового периода;
- не регистрировать счета-фактуры на авансы (г.13 ст.167 НК РФ).
В программе сначала выбран первый способ. Он предполагает предоставление счетов-фактур на все полученные авансы.

После выбора всех нужных настроек, следует нажать на клавишу «Выполнить». Должно произойти формирование счетов-фактур на аванс по предоставленным начислениям. Необходимо теперь открыть сформированный счет-фактуру и перепроверить заполненные данные. Существует и возможность перейти в общий список с документами данного типа. Чтобы осуществить это действие, необходимо открыть ссылку в нижней части экрана «Открыть список счетов-фактур на аванс». Документ отобразиться с префиксом «А» и номером «А1».

С помощью журнала «Счета-фактуры выданные» будет просто отличить их от остальных.

С помощью зажатой кнопки «Ctrl» можно выделить несколько документов для печати.

Хотите получать подобные статьи по четвергам?
Быть в курсе изменений в законодательстве?
Подпишитесь на рассылку
Похожие публикации: