Перейти к содержимому

Как запросить сверку по енп в 1с

  • автор:

Запрос на получение сведений о ЕНП можно отправить из 1С

Сверка расчетов по единому налоговому платежу (ЕНП) станет доступной в программах 1С с 2023 года с момента вступления новых положений Налогового кодекса РФ.

Напомним, Федеральный закон от 14.07.2022 № 263-ФЗ внес новые нормы в НК РФ, согласно которым с 1 января 2023 года уплата любых налогов (за отдельным исключением) будет в обязательном порядке осуществляться посредством единого налогового платежа (ЕНП) на единый налоговый счет (ЕНС). В 2022 году единый налоговый платеж применяется только в качестве эксперимента отдельными компаниями.

В настоящее время в «1С:Бухгалтерии 8» (начиная с версии 3.0.114) уже доступны следующие формы запросов по единому налоговому счету (ЕНС):

  • запрос на получение информационного сообщения о состоянии расчетов с бюджетом (КНД 1184049);
  • запрос на получение справки о принадлежности сумм денежных средств, перечисленных в качестве ЕНП (КНД 1184051).

Данные запросы формируются в разделе «Уведомления» формы «1С-Отчетность».

Единый налоговый платеж с 1 июля и до конца 2022 года реализован только как пилотный проект ФНС, в котором принимают участие около 800 организаций и ИП. Законодательством не предусмотрено применение в период проведения эксперимента справок о распределении ЕНП и состоянии расчетов на ЕНС. Соответственно, налоговые органы не наделены полномочиями по формированию и выдаче таких справок.

Однако ФНС пошла навстречу участникам эксперимента и подготовила справку о принадлежности ЕНП. Заказать такую справку можно исключительно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Сверку расчетов по такой справке можно осуществлять только вручную.

С 1 января 2023 года, когда вступят в силу новые нормы НК РФ, применение единого налогового платежа будет осуществляться уже не в рамках пилотного проекта отдельными компаниями, а в обязательном порядке всеми налогоплательщиками.

В связи с этим с 2023 года сверка расчетов по единому налоговому платежу напрямую с ФНС станет доступной в программах 1С.

Следить за новостями удобно в нашем новостном Telegram-канале . Присоединяйтесь!

Помощник перехода на ЕНС в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0

С 01.01.2023 г. жизнь бухгалтера уже не будет прежней: новые правила перечисления налогов и взносов, единый налоговый счет, новые сроки сдачи отчетности и т.д. Мы долго ждали, когда выйдет обновление с нужным функционалом. И вот этот момент настал. 27 декабря 2022 г. вышел релиз 3.0.127.49 в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0, в котором есть помощник перехода на ЕНС. Локальные версии программ 1С можете обновлять самостоятельно, облачные версии обновятся постепенно в течение нескольких дней. В этой статье расскажем, как перейти на единый налоговый счет в программе 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0. Сохраняйте статью в закладки, делитесь с коллегами, задавайте вопросы в комментариях, будем разбираться с новшествами законодательства вместе!

Шаг 1. Итак, нужная ссылка находится в разделе «Операции» — «Помощник перехода на ЕНС».

В форме помощника, первым делом, предлагается проверить остатки расчетов по налогам и взносам. При выборе этого пункта открывается стандартный отчет «Анализ счета» по счетам 68 и 69.

Именно суммы из этого отчета будут перенесены на новый счет 68.90.

Шаг 2. Далее идет операция «Перенос расчетов по налогам и взносам».

По щелчку на ссылку создается документ, который можно открыть повторным щелчком.

В документе нужно нажать на кнопку «Заполнить» и отметить галочками те налоги и взносы, задолженность по которым нужно перенести. Можно отметить сразу все.

Обратите внимание: в этот документ попадает только информация о ЗАДОЛЖЕННОСТИ по налогам и взносам на конец года!

Документ формирует проводки между счетами, на которых ранее учитывались расчеты по налогам и взносам, и счетом 68.90 (счет 68.90 идет по кредиту).

Шаг 3. Затем таким же образом можно перенести задолженность по налоговым санкциям (пени, штрафы), если она есть — это следующий пункт помощника.

Шаг 4. Далее идет пункт «Перенос переплат по налогам и взносам» — в этот документ уже попадают только ПЕРЕПЛАТЫ по налогам и взносам. И формируются проводки в дебет счета 68.90.

Шаг 5. Но проводки есть не только по счетам бухгалтерского учета, но и по служебным регистрам. Отдельно по задолженности и отдельно по переплате, так как они сформированы разными документами. Для того, чтобы зачесть эти суммы между собой, нужен последний пункт помощника – «Зачет авансов».

При зачете не формируются проводки по счету 68.90, только по служебным регистрам. Но этот пункт обязательно нужно выполнить для корректного заполнения документов и отчетов в 2023 году. Не пропускайте его!

Шаг 6. После выполнения всех пунктов помощника можно сформировать ОСВ по счету 68.90 и оценить полученный результат.

Проводки создаются датой 01.01.2023 г., поэтому ОСВ формируем именно за этот день.

Коллеги, как вам такие нововведения? Поделитесь впечатлениями в комментариях. Понятен принцип работы? Или остались вопросы?

Как сверяться с ФНС в 2023 году

С 2023 года, из-за введения единого налогового счета (ЕНС), отменили привычные формы, с помощью которых налогоплательщики сверялись с налоговой. В статье расскажем, какие бланки ФНС утвердила для сверки с бюджетом с 2023 года, как проверить расчеты с бюджетом и состояние сальдо ЕНС.

Что вы узнаете

Какие документы запрашивать в ФНС по единому налоговому счету

Чтобы проверить информацию по сальдо ЕНС, в любое время по своей инициативе вы можете запросить в ФНС 3 новых документа. Мы их перечислили в таблице.

Например, сначала вы запросили справку о сальдо ЕНС. Из справки следует, что сальдо положительное, но оно не сходится с данными вашего учета. Тогда для подробного анализа запрашивайте акт сверки.

  • Остаток на ЕНС на начало периода.
  • Поступления и списания (с указанием даты, суммы, КБК, КПП, ОКТМО, срока уплаты).
  • Конечное сальдо ЕНС
  • Сумма начисленного налога, пеней, штрафов и процентов.
  • Поступление на ЕНС и распределение в уплату налога.
  • Сумма задолженности и переплаты

Какие формы отменили с 2023 года

С 2023 года для сверки с бюджетом больше не применяются:

  • выписка операций по расчетам с бюджетом (КНД 1166107);
  • справка о состоянии расчетов (КНД 1160080).

Как получить справки или акт сверки

Запросить сверку можно:

  • лично или через представителя по доверенности непосредственно в налоговой или в МФЦ, если у него есть полномочия принимать подобные запросы;
  • через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;
  • через бухгалтерскую программу, то есть по ТКС;
  • по «Почте России» с уведомлением о вручении и описью вложения.

На каком бланке подавать запрос и в течение какого срока ждать ответ — подскажет наша таблица. Способ получения документа из ИФНС выбирается на стадии заполнения заявления.

Порядок проведения сверки расчетов

  • Если нужен акт в электронном виде — по форме из письма ФНС от 09.01.2023 № АБ-4-19/7@.
  • Если нужен бумажный акт — по форме из письма ФНС от 29.12.2022 № АБ-4-19/17879@ (КНД 1165180). Образец заполнения смотрите в нашем справочнике форм

3 рабочих дня — если заявление о представлении документа подавали в электронной форме.

Пример заполнения заявления на справку о сальдо ЕНС

Пример заполнения заявления на справку о сальдо ЕНС

Вам не придется искать нужные бланки для запроса сверки и думать, как их заполнить, если решили заказать сверку в СБИС. Перейдите в «Отчетность/Налоговая/Сверка с бюджетом». В открывшемся окне выберите нужный пункт. Программа сама предложит указать необходимые данные.

Перечень документов для сверки с бюджетом в СБИС

Перечень документов для сверки с бюджетом в СБИС

Например, надо заказать справку о принадлежности сумм. Укажите период, выберите формат справки и проверьте получателя — должна быть указана инспекция, в которой ваша компания стоит на учете.

Запрос через СБИС справки о принадлежности сумм

Запрос через СБИС справки о принадлежности сумм

  • перечень представленной отчетности (КНД 1166108). Помогает контролировать полноту сдачи отчетности;
  • справку об исполнении обязанности по уплате налогов (КНД 1120101). Пригодится, например, если получаете лицензию на продажу алкоголя или обращаетесь за кредитом.

Проводите сверку с налоговой через СБИС

Что делать, если не согласны с данными налоговой

При наличии разногласий (расхождений) с данными полученных справок запросите акт сверки, чтобы разобраться подробно.

Если не согласны с данными акта сверки, представьте в инспекцию свой вариант акта с правильными показателями. Укажите свои суммы в графе 3 разделов I и II акта только по тем строкам, где указаны неверные данные со стороны налоговой.

Чтобы налоговая быстрее разобралась в ситуации, можете приложить:

  • обращение в свободной форме с соответствующими пояснениями;
  • подтверждающие документы. Например, платежный документ, если не учтен авансовый налоговый платеж, или доказательство сдачи уточненной декларации.

Как сообщить в налоговую о своем несогласии с данными

Чтобы разобраться с расхождениями, обращайтесь в налоговую лично или через представителя, через бухгалтерскую программу, личный кабинет на сайте ФНС или по почте.

В программе СБИС можно отправлять в налоговую неформализованные обращения, поясняющие документы. Вы видите статус отправки и точно знаете, когда инспекторы получили ваше сообщение. Весь документооборот с налоговой — в одной программе.

Как проверить, что налоговая исправила данные

ФНС рассмотрит ваше обращение о наличии разногласий и предоставит вам ответ в течение 30 календарных дней.

Если налоговая примет ваши доводы, важно через 2 недели повторно провести сверку, чтобы убедиться в корректности данных на ЕНС. В СБИС удобно настроить автосверку — тогда программа сама сверится с налоговой и предупредит вас о расхождениях, если таковые есть. Регулярная сверка (минимум один раз в квартал) убережет от неожиданных претензий контролеров и доначислений.

Как перенести налоги на ЕНС в 1С: объясняем на примерах

Как перенести налоги на ЕНС в 1С: объясняем на примерах

Иллюстрация: Вера Ревина / Клерк.ру

Где найти помощника перехода в 1С

По новвоведениям в 1С все новые инструменты, которые связаны с ЕНП и ЕНС находятся в задачах организации.

Как перейти: Главная → Задачи организации → Операции → Единый налоговый счет

путь в 1С к помощнику перехода на ЕНС

Механизм для работы с ЕНС включает:

«Уведомления» – вы можете создавать уведомления об исчисленных суммах;

«Операции» – вы можете создать операции по ЕНС;

«Помощник перехода на ЕНС» – для ввода начального остатка на ЕНС.

Эти документы для ручной настройки. Если хотите, чтобы все заполнялось автоматически, оформляйте документы из списка «Задачи организации».

Если хотите научиться платить налоги через 1С по ЕНП и ЕНС — приходите на курс «Клерка» по работе с налогами через 1С. Научим, покажем инструкции и выдадим официальное удостоверение с внесением в ФИС ФРДО.

Как работать с помощником перехода на ЕНС

главный экран помощника перехода на ЕНС

Остатки расчетов по налогам и взносам — здесь вы формируете отчеты по налогам и взносам в виде анализа счета 68 и 69. на 31.12.2022

Перенос расчетов по налогам и взносам — тут выбираются кредитовые остатки по счетам 68 и 69 на 01.12.2022. Из этой суммы вычитаются обороты по дебету за декабрь 2022 по таким же субсчетам.

Начисления налогов по счетам 68 и 69 в декабре 2022 года помощник не обрабатывает.

Счет 68.02 (НДС) «Помощник перехода на ЕНС» не обрабатывает, задолженность по НДС отразите вручную отдельным документом «Операция по ЕНС»

Перенос расчетов по налоговым санкциям — создастся документ и сформированные остатки по дебету субсчетов к счетам 68 и 69 перенесутся на единый налоговый счет (в дебет счета 68.90).

Перенос переплат по налогам и взносам — так же перенесет на ЕНС все переплаты по налогам.

Что еще умеет помощник перехода на ЕНС

Помощник также умеет зачитывать авансы и сверяться с ФНС.

функционал зачета авансов в 1С

Также можно запросить сверку состояния расчетов с бюджетом по налогам и взносам. Чтобы воспользоваться этой функцией, вы должны подключиться к сервису «1С: Отчетность».

сверка с ФНС через помощника перехода на ЕНС

А как платить налоги и взносы через 1С по ЕНП и ЕНС?

Это отдельная тема и боль бухгалтеров. Мы открыли новый курс «Все про ЕНП и ЕНС в 1С», чтобы вы решили эту проблему раз и навсегда.

Чему научитесь на курсе:

формировать уведомления по ЕНП в 1С,

переносить долги по налогам и взносам на ЕНС,

составлять и заполнять платежки по ЕНП в 1С,

работать в 1С по новым правилам 2023 года.


После прохождения курса вы получите официальное удостоверение о повышении квалификации по почте России. Ваш работодатель увидит его в государственном реестре ФИС ФРДО Рособрнадзора.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *