Как сделать возврат товара поставщику в 1с 11 управление торговлей

Возврат товара поставщику в программе 1С:Управление торговлей 11.2. Пошаговая инструкция

Бывают ситуации, когда купленный товар по тем или иным причинам необходимо вернуть поставщику.

В программе 1С Управление торговлей для этого предназначен отдельный документ, который называется «Возврат товара поставщику». Располагается он в разделе «Закупки». В группе «Возвраты и корректировки» есть команда «Возврат товаров поставщикам». В данном журнале можно, по кнопке «Создать», выбрать вид документа возврата: либо это возврат поставщику, либо – возврат комитенту. Тогда система 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 создаст документ, в котором можно уже заполнить все реквизиты.

Другой способ позволяет существенно облегчить процедуру заполнения документов возврата. Это – ввести документ возврата товаров поставщикам на основании документов поступления.

Для этого необходимо открыть журнал с документами поступления, выбрать необходимый документ, и по команде «Ввод на основании» создать документ возврата товаров поставщику.

В данном случае программа 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 заполняет документ возврата всеми аналогичными реквизитами из документа поступления товара.

Мы видим, что у нас уже заполнен поставщик, его контрагент; соглашение, в рамках которого закупался товар; наша организация, склад.

На вкладке «Основные», необходимо выбрать вариант компенсации. Вариант компенсации может быть: либо «Вернуть денежные средства», тогда данный документ возврата поставщику станет самостоятельной аналитикой, и по данной аналитике можно будет проводить возврат денежных средств. Второй вариант: Оставить в качестве аванса – тогда документ возврата поставщику будет выступать в качестве аналитики денежных средств, оплаченных нашему поставщику, и будет, наравне с другими денежными средствами, зачитываться в общем порядке. Мы выберем: «Оставить в качестве аванса».

Перейдем на вкладку «Товары», и увидим, что табличная часть «Товары» также заполнена всеми нашими товарными позициями из основного документа к поступлению.

Ее необходимо отредактировать — удалить ненужные товарные позиции, отредактировать количество в соответствии с тем, что мы фактически возвращаем. Пусть мы возвращаем только холодильник «Стинол» в количестве 1 шт.

Перейдем на вкладку «Дополнительно». На вкладке «Дополнительно» также по документу поступления заполнены все основные реквизиты, а именно – менеджер, подразделение, счет организации, валюта документа. Операция указана — «Возврат поставщику». Также можно выбрать вид операции «Возврата товаров комитенту», если мы возвращаем комиссионный товар. И налогообложение данной операции, т.е. операция у нас облагается НДС. Установлен флаг «Цена включает НДС».

На основании такого документа можно оформить счет-фактуру. Проведем данный документ.

Теперь в журнале «Возвраты товаров поставщикам» мы можем увидеть только что созданный документ «Возврат товара».

Таким образом, в программа 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 оформляется операция возврата товара поставщикам.

Каким образом сделать возврат товаров поставщику в 1С УТ?

Материал статьи будет посвящен тому, каким образом сделать возврат товаров поставщику в 1С УТ. Нередки случаи, когда организация может сделать возврат товаров поставщику, вследствие различных причин – порчи, если продукция оказалась некачественной и прочее. Рассматривая конфигурация обладает полным функционалом для отражения таких операций. Оформление возврата — несложная процедура, но имеет ряд своих нюансов.

Для оформления возврата товаров предназначен отдельный специализированный документ “Возврат товаров поставщику”. Для того чтобы отразить документ необходимо перейти в раздел программы “Закупки” и выбрать пункт “Возвраты товаров поставщикам”. Также данный документ можно оформить на основании документа “Приобретение товаров и услуг”.

Также существует ряд нюансов. К примеру, процесс отражения отгрузки возвращаемого товара будет зависеть от того, с какого типа склада (не ордерный/ордерный) оформляется возврат. Если склад не ордерный, то списание товаров будет происходить после проведения. В случае с ордерным складом проведенный возврат — это основание для отгрузки через “Расходный ордер на товары”. Помимо возврата поставщику документ позволяет оформить возврат товаров комитенту. Кроме этого, возврат товара должен быть того же качества, в котором мы его приходовали. При помощи функциональной опции “Качество товаров” есть возможность переводить позиции из “Годного” в “Ограничено годен/Не годен”.

Далее рассмотрим вариант оформления если склад не ордерный на основании приобретения товаров.

Удобство создания возврата на основании приобретения состоит в том, что реквизиты возврата уже заполнены. Все данные на закладке “Основное” в нашем примере оставляем без изменения.

Далее переходим на закладку “Товары”. Таб. часть с товарами будет также заполнена. Оставляем в ней только те товары, которые мы хотим вернуть нашему поставщику. Цена будет заполняться из документа основания.

При необходимости цену можно скорректировать в большую или меньшую сторону. Далее переходим на закладку “Доставка” и выбираем способ доставки, а также адрес доставки.

И последняя закладка “Дополнительно” также заполняется из документа основания, но при необходимости все данные на ней можно скорректировать.

И последняя закладка “Дополнительно” также заполняется из документа основания, но при необходимости все данные на ней можно скорректировать.

По гиперссылке “Реквизиты печати ТОРГ-12” есть возможность задать реквизиты, которые затем будут выводится в одноименную печатную форму. После чего остается провести документ.

По кнопке “Печать” в шапке документ есть возможность сформировать следующие печатные формы

В том случае если у нас используется ордерный склад, то после оформления приобретения необходимо отразить документ “Приходный ордер на товары”. Только уже после этого следует создавать документ возврата. Последним шагом следует создать “Расходный ордер на товары”.

Как производится возврат товара поставщику в 1С

Возврат товаров поставщику в 1С бухгалтерии проводят и продавец, и покупатель. Но бухгалтерские записи у заказчика и поставщика отличаются.

Пошаговая инструкция по возвратам поставщику в 1С

Порядок, как в 1С оформить возврат товара поставщику, подробно описан в руководстве от разработчика. Руководство есть у каждого пользователя, его передают клиенту при установке программного обеспечения.

Возвратные операции делают и заказчик, и поставщик. Это довольно простая процедура: в новой версии 1С заказчику не надо оформлять операцию как обратную реализацию и выставлять счет-фактуру. Ключевое требование — подготовить акт по возвращенной номенклатуре и сделать накладную с пометкой «Возврат». Таким способом оформляют возвратную операцию и по качественному, и по некачественному изделию независимо от даты его приобретения.

Приведем поэтапную инструкцию по возврату товара поставщику в системе 1С.

Шаг 1. Возвратные операции проводим в специальном разделе программы.

Шаг 2. Выбираем документ поступления — тот, которым провели поставку возвращаемой номенклатуры. Ставка НДС такая же, что и при поступлении.

Шаг 3. Заполняем возвратную накладную. Для этого используем унифицированную форму ТОРГ-12 или бланк собственной разработки (постановление Госкомстата № 132 от 25.12.1998, ч. 2 ст. 9 402-ФЗ от 06.12.2011). В накладной ставим пометку «Возврат товара» и вручную прописываем реквизиты документов поставки: контракта или договора, товарной накладной.

Шаг 4. Получаем корректировочный счет-фактуру от поставщика. Регистрируем его в том же документе на поступление продукции, в котором оформляли ее возвращение и проводили возвратную накладную.

Проводим операцию через 76.02 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», субсчет «Расчеты по претензиям».

Шаг 5. Регистрируем возвратную операцию в книге продаж с кодом 18. По итогу отчетного квартала формируем декларацию по НДС и показываем корректировку реализации в строке 080 раздела 3 отчета.

Проводки по возвратным операциям

Продавец и покупатель оформляют разными проводками возвраты товаров поставщику в 1С, поскольку для учета заказчика важно, какой товар возвращается. Год приобретения продукции для заказчика не имеет значения. У продавца возвращение номенклатуры любого качества отражается одинаково, но на бухучет влияет год возвратной операции.

Используйте бесплатно инструкции от экспертов КонсультантПлюс, чтобы учитывать возвращенный товар без ошибок и нарушений.

Чтобы прочитать, понадобится доступ в систему: ПОЛУЧИТЬ БЕСПЛАТНО НА 2 ДНЯ .

Бухучет покупателя

План счетов определяет, как в 1С провести возврат товара поставщику — качественную продукцию проводят через сч. 10 «Материалы» или сч. 41 «Товары» (приказ Минфина № 94н от 31.10.2000). Бухгалтерские записи по приобретению возвращаемых изделий надо отсторнировать.

Возврат некачественного товара отражают в бухучете в зависимости от того, когда выявили брак:

1. Во время приемки. Если продукцию учли на забалансовом счете 002, то ее надо списать.
2. После приемки. Если продукцию учли на сч. 10 или 41, то отнесите договорную стоимость поставки и сумму восстановленного НДС на сч. 76.2 той датой, когда продавец признал претензию. До того пока не вернете изделия, учитывайте их на сч. 002.

В таблице мы показали, как сделать возврат товара поставщику в 1С — и качественного, и некачественного.

Возвращаем качественный товар

Сторно на сумму НДС на возвращаемые изделия

Сторно на сумму НДС по возвращаемым изделиям, принятого к вычету ранее

Сторно на стоимость товаров без НДС по договору

Возвращаем товар, если обнаружили брак во время приемки

Принятие некачественных изделий, которые надо вернуть продавцу, на забалансовый учет

Возвращение некачественных изделий продавцу

Возвращаем товар, если обнаружили брак после приемки

1. Проводки на дату, когда продавец признал претензию

Отнесение стоимости продукции без НДС по договору на расчеты по претензиям

Дт 76.2 Кт 10, 41

Восстановление НДС с договорной стоимости по возвращаемым изделиям

Принятие некачественных изделий, которые надо вернуть продавцу, на забалансовый учет

2. Проводки на дату возврата продукции

Возвращение некачественных изделий продавцу

Бухучет продавца

Когда покупатель возвращает продукцию, продавец корректирует выручку от реализации и все связанные с ней расходы. НДС, который начислили при реализации, принимают к вычету (п. 5, 13 ст. 171 НК РФ, п. 6.4 ПБУ 9/99, п. 9, 19 ПБУ 10/99).

Качество поставленных продуктов для проведения возвратной операции у продавца не имеет значение. Если товарную партию вернули в том же году, что и реализовали, проводки по продаже надо отсторнировать. Если же продали продукцию в одном календарном году, а вернули ее в другом, то поставщик отражает:

• убыток прошлых лет, который выявили в отчетном году, — в сумме дохода от реализации возвращенных изделий (п. 11 ПБУ 10/99);
• прибыль прошлых лет, которую выявили в отчетном году, — в сумме фактической себестоимости возвращенных изделий (п. 7 ПБУ 9/99);
• НДС по возвращенным изделиям, который приняли к вычету (п. 4, 10 ст. 172 НК РФ).

Вот как в 1С отразить возврат товара поставщику от покупателя.

Если продукцию вернули в год реализации

Сторно на сумму дохода от реализации

Сторно на сумму фактической себестоимости возвращенных изделий

Сторно на сумму НДС, который начислили и приняли к вычету при реализации изделий

Если продукцию вернули в другом году

Отражение убытка прошлых лет

Отражение прибыли прошлых лет

Принятие к вычету НДС, который начислили при реализации возвращенных изделий

Возвращение продукции в течение гарантийного срока отражают в зависимости от года возврата и от того, кто предоставил гарантию на изделия:

1. Если продавец предоставил собственную гарантию. Себестоимость продукции, списанной из-за невозможности ремонта, или сумму расходов на ремонт учитывают за счет созданного оценочного обязательства и списывают по Дт счета 96 «Резервы предстоящих расходов» (п. 21 ПБУ 8/2010). Если оценочного обязательства не хватает, то оставшуюся часть спишите по Дт счета 44 «Расходы на продажу».
2. Если гарантийные обязательства принимает на себя производитель. Поставщик отражает в бухучете только возвращение продукции и предъявление претензии изготовителю.

Часто продавец заменяет бракованный товар на такой же или аналогичный. Передачу продукции заказчику отражают как новую реализацию.

В 2009 году закончила бакалавриат экономического факультета ЮФУ по специальности экономическая теория. В 2011 — магистратуру по направлению «Экономическая теория», защитила магистерскую диссертацию.

Возврат товара поставщику в 1С: Управление торговлей

Бывают ситуации, когда по тем или иным причинам необходимо вернуть товар поставщику. В программе 1С: УТ для Украины для этой операции предназначен специальный документ под названием “Возврат товара поставщику”.

Рассмотрим процесс оформления данного документа.

Найти документ можно, перейдя на вкладку Закупки в блоке Закупки и возврат по ссылке Возвраты товаров поставщикам.

В открывшемся окне по кнопке Создать на панели функций у Вас есть возможность сформировать документ двух видов:

1. Возврат поставщику
2. Возврат комитенту

После чего программа формирует необходимую форму документа для заполнения данных.

Существует также более легкий способ оформления данного документа. Можно ввести Возврат товара поставщикам на основании ранее созданного документа Поступления.

Чтобы сделать это вернитесь на вкладку Закупки и в блоке Закупки и возвраты выберите пункт Документы поступления.

В следующем окне необходимо выбрать нужный документ, а затем по кнопке Создать на основании, из предложенного программой списка, указать документ Возврат товара поставщику.

В данном случае, программа автоматически подтягивает необходимые реквизиты в ново созданный документ из документа Поступления, что существенно облегчает оформление Возврата.

Все необходимые поля документа, а также табличная часть заполнены. У Вас есть возможность отредактировать данные и внести свои изменения.

В табличной части документа на вкладке Товары нужно отредактировать данные, удалить ненужные номенклатурные позиции, изменить их количество в соответствии с тем, что фактически возвращается.

На вкладке Дополнительно необходимо указать способ компенсации:

• Вернуть денежные средства — в этом случае созданный документ станет самостоятельной аналитикой и по ней можно будет проводить возврат денежных средств
• Оставить в качестве аванса — документ будет выступать в качестве аналитики денежных средств, уплаченных поставщику

Убедитесь в правильности заполненных данных и проведите документ кнопкой Провести и закрыть.