Перейти к содержимому

Как провести минусовое вознаграждение вайлдберриз в 1с

  • автор:

Отрицательная сумма вознаграждения по маркетплейсам

Добрый день! Бухгалтерия 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1661). ВБ прислал отчет с отрицательным вознаграждением. УПД на отрицательное вознаграждение они не выставляют. Отчет комиссионера не дает провести с отрицательным вознаграждением. Как надо действовать в этой ситуации? Отчет комиссионера прилагаю.

Обсуждение (10)

Добрый день! Посмотрите, пожалуйста, обсуждение подобного вопроса здесь:
УПД с отрицательной суммой от Вайлдберриз в 1С
.

У нас нет упд, есть только отчет комиссионера. В той теме говорится о том как упд в книге отразить. Что делать с отрицательным вознаграждением? Как правильно его отражать. Ведь по сути это наша прибыль. что делать с ндс

Спасибо за уточнение. Вознаграждение положительное, указана только отрицательная сумма НДС.
Судя по отчету ВБ в текущем периоде были возвраты или выполнялись иные условия, предусмотренные договором, в результате чего вознаграждение комиссионера текущего периода уменьшилось – это суммы с минусом по п. 2 (вознаграждение без НДС) и п. 2.1 (НДС с этой части вознаграждения).
Остальные показатели, из которых складывается итоговое вознаграждения, без НДС.
Поэтому сумма НДС подтянулась с минусом – скорее всего просто печатная форма так настроена у ВБ.
Если ВБ не представляет УПД с минусом либо УКД, предлагаю в Отчете комиссионера на вкладке Реализация в графе «Сумма вознаграждения» указать итоговую сумму вознаграждения без НДС (4 940.29), а графу «НДС вознаграждения» оставить пустой.
Дополнительно по теме:
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
Комиссионная торговля при работе с маркетплейсами – изменения в 1С
.

В отчета комиссионера встанут только цифры выделенные красным(вознаграждение+ндс) + штраф желтым. Цифры выделенные бледно зеленым на них отдельные документы(оплата поверенного и межд перевозка), полученные через диадок. Т.Е. -3160,48+2777,6=-382,88 (эта сумма вознгр. по отчету). Она увеличивает нам выручку, как я ее в книге могу отразить? С нее же по сути надо заплатить ндс, прибыль

Марина, прошу прощения за задержку с ответом. Ситуация, конечно, очень странная.
Все-таки с чем связана отрицательная сумма? С возвратами?
Еще возможный вариант обхода – если в текущем периоде были отчеты с положительным вознаграждением, сделать сторно этого отчета в части комиссионного вознаграждения на эту минусовую сумму, остальные показатели удалить (не сторнировать).

У ВБ с мая поменялись отчеты и детализация. и там вообще очень трудно понять что откуда и как высчитать. вб четкого разъяснения дать не может. Во вложение часть детализации к этому отчету. Реализация на 1 млн. возвраты на 31,5 тыс. руб. включая импорт, тут чисто физически возврат не заминусует комиссию с такой продажи. Обычно выставляются документы на вознаграждение через диадок, и сумма по документу будет равна сумме по вознаграждению по отчету комиссионера. вы предлагаете сделать сторно. при встречной проверке ифнс обратит на это внимание. что сумма не соответствует.

Да, ИФНС обратит внимание и скорее всего потребует пояснения.
Чтобы предложить более оптимальный вариант, нужно понимать, по какой причине вознаграждение отрицательное.

Незнаю по какой причине Вайлдберриз так считает, там скорее всего были бонусы для нас за рост продаж или что то такое. И заминусовалось вознаграждение. документы на бонусы не выставляются.

Желательно запросить письменные пояснения к расчету. Если это действительно бонус, можно отразить задолженность ВБ и прочий доход: Дт 76 (60) Кт 91.01. Но нужно понимать, как потом закроется этот долг (например, документом Корректировка долга), а это будет зависеть от того, как будут оформлены документы.

Оформление отрицательного вознаграждения от комиссионера

Оформление отрицательного вознаграждения от комиссионера

В данной статье мы поэтапно разберем процедуру оформления возврата на переданный маркетплейсу товар через «1С:Бухгалтерия». Вы узнаете, как произвести изменение документа, требующего перерасчёт НДС, как завершить работу с документом возврата и многое другое.

У селлеров маркетплейсов в процессе работы зачастую возникают вопросы в отношении правильного оформления возвратов.

Ниже мы (на примере программы учета товара «1С: Бухгалтерия») разобрали ситуацию, в которой участник оформил документы продажи на товар, реализованный через маркетплейс из-за того, что площадка произвела перерасчёт комиссионного вознаграждения за прошедший период (на товар, возвращенный покупателем).

После совершения операции маркетплейс предоставляет селлеру отчет комиссионера, в котором отображен возврат товара из предыдущей партии.

В основном меню в подразделе «Продажи» открываем «Отчеты комиссионеров о продажах».

рис.1.jpg

Генерируем новый документ (кликнув на «Создать»).

Вносим дату, когда был оформлен отчет комиссионера, а также его номер.

В строке «Расчёты» появится номер счёта.

рис.2.jpg

В отчёте комиссионера открываем вкладку «Реализация», кликаем на «Заполнить», а затем на «Заполнить по реализации». В открывшейся форме выбираем документ продажи, подтверждающий факт передачи товара маркетплейсу.

Когда откроется документ необходимо скорректировать сведения о возвращённом товаре. В столбике «Покупатель» изменяем данные контрагента на «Физические лица».

После чего открываем вкладку «Возвраты» и в столбике «Покупатель» кликаем на «Физические лица».

В расположенной ниже таблице в столбце «Номенклатура» выбираем наименование возвращённого клиентом товара. А в столбце «Документ реализации» — отчёт комиссионера, где прописана информация о реализации возвращаемого товара.

рис.4.jpg

На данном этапе сумма вознаграждения рассчитывается автоматически программой, мы же проверяем корректность данных, заполненных в столбцах «Возвраты», «Реализация» и «Главное».

Щёлкаем по расположенной в правом верхнем углу кнопке «Провести и закрыть», и после того как откроется счёт-фактура на вознаграждение, получаем документ «Движение документа: Отчет комиссионера о продажах». В нём можно увидеть все проводки, которые вызвали перемещение товара.

рис.5.jpg

Чтобы произвести оформление возврата на подходящий склад, снова откройте основное меню, выберите подраздел «Продажи» и нажмите на «Реализация (акты, накладные, УПД)».

рис.6.jpg

В появившемся перечне открываем документ «Реализации», где прописаны все переданные маркетплейсу товары. В появившемся окне кликаем на «Создать на основании», а после на «Возврат товаров от покупателя».

рис.7.jpg

ПО сгенерирует документ на возврат и пронумерует его в системе. Здесь будет отображен возвращаемый товар. Укажите количество позиций по каждому наименованию и кликните на «Провести и закрыть». Создание документа на возврат позволит перенести отмеченные позиции на счёт — 41.

Изменение документа требует перерасчета НДС

Для начала необходимо сгенерировать «Сводную справку по розничным продажам». Откройте основное меню и выберите подраздел «Продажи». Найдите «Счета-фактуры выданные» и для подтверждения выполненных действий нажмите на ссылку «Создать».

В открывшемся программном окне снова нажмите на «Создать» и внесите текущее число в строку «Сводная справка по розничным продажам».

В строке «Организация» выставляем наименование своей компании (от лица которой ведутся продажи на площадке).

В строке «Список документов» кликаем на «Выбор» и в запустившемся диалоговом окне «Список документов оснований» кликаем на «Заполнить». Сведения в «Отчёт комиссионера» заполняются в автоматическом режиме, но если этого по какой-то причине не случилось, то потребуется заполнить их вручную, после чего провести документ.

рис.8.jpg

На данном этапе необходимо произвести правки «Сводной справки по розничным продажам».

Открываем основное меню, выбираем «Продажи», открываем «Счета-фактуры выданные» и кликаем на «Создать».

После чего выбираем неправленный «Отчёт комиссионера». В нём не учитываются возвращённые позиции.

рис.9.jpg

В документе «Корректировочная справка по розничным продажам» находим строчку «Документы-основания» и кликаем на «Выбор». В запустившемся окне отыскиваем «Отчёт комиссионера», также здесь можно увидеть сумму возврата.

рис.10.jpg

В конце кликните на «Заполнить и закрыть».

Чтобы проверить, корректно ли были проведены документы, можно сгенерировать:

«Книгу покупок» — в ней отображается новое (с учетом суммы совершённого возврата) вознаграждение.

«Книгу продаж» — здесь можно увидеть сумму продаж без учёта суммы возврата.

Благодаря интеграции с программой учёта товара 1С, пользователь может произвести оптимизацию оборота документами с маркетплейсом. При этом все сведения о продажах будут в автоматическом режиме дублироваться в 1С.

Наш каталог продукции

У нас Вы найдете широкий ассортимент товаров в сегментах кассового, торгового, весового, банковского и офисного оборудования

Возврат товаров, ранее проданных маркетплейсом, в 1С: Бухгалтерии ред. 3.0

Недавно мы опубликовали статью Учет торговых операций через OZON, WildBerries и другие маркетплейсы в 1С: Бухгалтерии ред. 3.0, в которой был рассмотрен возврат товаров, когда он оказался бракованным или невостребованным. Но как же быть если товар был реализован клиенту, а потом физическое лицо произвело возврат и маркетплейс пересчитал комиссионное вознаграждение за предыдущий период? Благодаря нашей статье для вас это больше не будет проблемой!

Предположим, что нам поступил отчёт от торговой площадки о новой продаже, при этом в нём указан возврат товара из старой партии.

Заходим в раздел «Продажи» и выбираем пункт «Отчёты комиссионеров о продажах».

Нажимаем на кнопку «Создать», указываем номер и дату полученного документа, выбираем контрагента, договор и проверяем счета расчётов за товары, он должен быть: 76.09.

Затем переходим на вкладку «Реализация». Нажимаем на кнопку «Заполнить» — «Заполнить по реализации» и выбираем продажу, по которой товары были переданы торговой площадке.

При этом программой будет заполнено полное количество товаров, передаваемых на комиссию, которое необходимо скорректировать на реально проданные. А также в поле «Покупатель» стоит выбрать контрагента «Физические лица».

Переходим к вкладке «Возвраты»: в верхней части окна указываем покупателя, вернувшего товар – «Физические лица», в нижней части окна указываем возвращённые товары.

В поле «Документ реализации» нужно обязательно указать тот документ, по которому данный товар был изначально продан. То есть предыдущий отчёт комиссионера.

Считаем вознаграждение комиссионера: на вкладке товары оно составило 7 920 рублей, на вкладке «Возвраты» — 792 рубля. Итого: 7 128 рублей. Проверяем это на первой вкладке «Главное».

Проводим документ и вводим счёт-фактуру на вознаграждение. Проведённый документ сформирует проводки:

Дт 90.02.1 Кт 45.01 – минус 9900 рублей — на себестоимость возвращённых покупателем товаров;

Дт 76.09 Кт 90.01.1 – минус 9900 рублей — на стоимость продажи возвращённых товаров;

Дт 90.03 Кт 19.09 – минус 1650 рублей — на сумму НДС по возвращённым товарам;

Дт 68.02 Кт 19.09 – 1650 рублей — на сумму НДС по возвращённым товарам;

Дт 90.02.1 Кт 45.01 – 99000 рублей- на себестоимость реализованных товаров;

Дт 76.09 Кт 76.09 – минус 9900 рублей – взаиморасчёт между двумя отчётами комиссионеров;

Дт 60.01 Кт 76.09 – 7128 рублей — на сумму комиссионного вознаграждения, сформированного как разница между вознаграждением за текущие продажи и возвращённые товары;

Дт 76.09 Кт 90.01.1 – 99000 рублей — на стоимость продажи реализованных товаров;

Дт 44.01 Кт 60.01 – 7128 рублей — на сумму комиссионного вознаграждения, сформированного как разница между вознаграждением за текущие продажи и возвращённые товары;

Дт 90.03 Кт 68.02 – 16500 рублей — на общую сумму начисленного НДС по операции реализации (99000 – 9900) * 20%.

Теперь, когда товары вернулись на 45 счёт, их нужно вернуть на наш склад.

Для этого перейдём в раздел «Продажи» и выберем пункт «Реализация (акты, накладные, УПД)».

Найдём документ передачи товаров на комиссию торговой площадке и на основании него введём документ «Возврат товаров от покупателя».

Шапка документа при этом будет заполнена автоматически.

В табличной части указываем возвращаемое количество и проводим документ. После проведения документа товар будет возвращён на 41 счёт.

Учёт НДС

По новой продаже нам нужно зарегистрировать «Сводную справку по розничным продажам». Для этого перейдём в раздел «Продажи» и выберем пункт «Счета-фактуры выданные».

В открывшемся окне следует нажать на кнопку «Создать» и выбрать пункт «Сводная справка по розничным продажам». Затем указать дату и организацию и нажать на ссылку «Выбор». Откроется окно, в котором следует указать отчёт комиссионера. Проще всего это сделать по кнопке «Заполнить».

После заполнения списка документов-оснований нужно нажать на «ОК» и провести документ.

Если ранее вами уже была создана сводная справка по розничным продажам, в которую вошёл первый отчёт комиссионера, по которому позднее произошёл возврат, то её необходимо откорректировать путём ввода документа «Корректировочная справка по розничным продажам». Для этого в пункте «Счета-фактуры выданные» нужно нажать на кнопку «Создать» и выбрать соответствующий пункт. После чего будет открыто окно, в котором нужно выбрать тот отчёт комиссионера, в котором изначально были проданы возвращаемые товары.

Затем в созданной корректировочной справке по розничным продажам нужно нажать на кнопку «Выбор» и выбрать отчёт комиссионера, в котором был отражён возврат. При этом сумма корректировки будет со знаком минус.

Проведём корректировочную справку и сформируем «Книгу покупок» и «Книгу продаж» в разделе «Отчёты».

В книге покупок мы увидим строку корректировки, а также вознаграждение маркетплейса.

А в книге продаж будут отражены розничные продажи, осуществлённые через маркетплейс без учёта корректировки.

Расчет Вознаграждения Вайлдберриз

С 23 мая 2022 года Wildberries изменили форму отчета детализации и начали по-другому рассчитывать комиссионное вознаграждение. Если раньше для того, чтобы посчитать комиссионное вознаграждение Wildberries достаточно было просуммировать вознаграждение Wildberries (ВВ), то теперь маркетплейс в отчете к оферте к ВВ прибавляет услуги по хранению и доставке товаров (только по России). Важно отметить, что Wildberries в отчете по детализации не предоставляет данных по услугам хранения. Предлагаю разобраться, как корректно посчитать ВВ и отразить это в учете.

Как считалось раньше

Чтобы корректно посчитать вознаграждение Вайлдберриз исходя из данных отчета детализации до 23 мая, нужно просуммировать колонку «Вознаграждение Вайлдберриз (ВВ), без НДС» с отбором по колонке «Тип документа» со значение «Продажа», рис. 1.

1.png

Рис.1 Сумма ВВ по продажам

Из полученного значения необходимо вычесть сумму колонки «Вознаграждение Вайлдберриз (ВВ), без НДС» с отбором по колонке «Тип документа» со значение «Возврат». Такую же процедуру необходимо выполнить для колонки «НДС с Вознаграждения Вайлдберриз», рис. 2.

2.png

Рис.2 Сумма ВВ по возвратам

Полученные значения будут сходиться с данными из отчета к оферте. В таблице «Расчеты с Продавцом за текущий период» колонки: «Сумма вознаграждения Вайлдберриз за текущий период (ВВ), без НДС» и «НДС с вознаграждения Вайлдберриз», рис. 3.

3.png

Рис.3 Отчет к оферте

Как считается теперь

В отчетах детализации предоставленных Wildberries после 23 мая 2022 года для того, чтобы посчитать сумму ВВ, необходимо сложить сумму «Вознаграждение Вайлдберриз (ВВ), без НДС» с суммой колонки «НДС с Вознаграждения Вайлдберриз», рассчитанной по принципу из примера 1. К полученной Сумме ВВ с НДС необходимо прибавить сумму колонки «Услуги по доставке товара покупателю» с отбором по колонке «Тип документа» со значением «Продажа», из которой предварительно была вычтена сумма колонки «Услуги по доставке товара покупателю» с отбором по колонке «Тип документа» со значением «Возврат», рис. 4.

4.png

Рис.4 Расчёт значения по логистике

К получившемуся значению необходимо прибавить сумму по услуге хранения. Её можно посмотреть в информативном окне, которое отображается в ЛК при формировании отчетов, рис. 5.

5.png

Рис.5 Сводная информация из ЛК

Полученное значение будет сходиться с данными из отчета к оферте. В таблице «Расчеты с Продавцом за текущий период» сумма колонок: «Сумма вознаграждения Вайлдберриз за текущий период (ВВ), без НДС» и «НДС с вознаграждения Вайлдберриз», показанных на рис. 3.

Отражение в учете

Давайте рассмотрим варианты отражения отчета в учетной системе. Для примера возьмем конфигурацию 1С: Управление торговлей 11.4.

Нам потребуется создать документ «Отчет комиссионера», который нужно будет заполнить данным из отчета по детализации. Указать товары, которые реализовал маркетплейс, указать вознаграждение комиссионера. Посчитав его по принципу, как считали в excel. В таком варианте мы столкнемся с проблемой суммирования услуги по доставке товаров и хранению. Давайте подробнее рассмотрим, как Wildberries начисляет услугу по доставке.

Особенность услуги по доставке товаров, которую Wildberries прибавляет к ВВ, заключается в том, что маркетплейс начисляет услугу, даже если товар ещё не был продан. Например, Wildberries доставил товар до пункта выдачи, покупатель ещё не выкупил товар, маркет уже начислил услугу по доставке товара до пункта выдачи, рис. 6.

6.png

Рис.6 Услуга по доставке товаров

Как вариант, можно распределить услуги пропорционально количеству продаж. Минус этого способа в том, что Wildberries начисляет услуги с копейками и при обработке больших отчетов мы можем столкнуться с проблемой округления. Комиссионное вознаграждение будет расходиться на небольшое значение (в зависимости от количества данных) со значениями в отчете к оферте.

Рассмотрим альтернативное решение, при котором комиссионное вознаграждение не будет рассчитываться в документе «Отчет комиссионера».

Пример будет реализован с помощью модуля Управление Маркетплейсами на 1С, предоставленным партнерской сетью ИнфоСофт.

В подсистеме «Wildberries» открываем обработку «Загрузка отчета комиссионера», рис. 7.

7.png

Рис.7 Модуль Wildberries

В открывшейся форме на странице «Загрузка отчета комиссионера» заполняем необходимые настройки, рис. 8.

8.png

Рис.8 Загрузка отчета комиссионера

Нажимаем на команду «Загрузить», создается документ «Отчет комиссионера», в котором указана налогооблагаемая база(сумма документа), товары, которые реализовал комиссионер, вознаграждение комиссионера не рассчитывается, рис. 9.

9.png

Рис.9 Документ: «Отчет комиссионера»

После чего переходим на вкладку «Оприходование услуг». Нам необходимо оформить поступление услуги от Wildberries по комиссионному вознаграждению. Заполняем настройки как показано на рис. 10. И создаем документ.

10.png

Рис.10 Создание документа: «Поступление товаров и услуг»

Сумма приобретаемой услуги устанавливается из отчета к оферте.

Из вознаграждения Wildberries выделить услуги по доставке и хранению нельзя. По той причине, что вознаграждение Wildberries без учета услуг имеет отрицательное значение.

Формируем ведомости расчетов рис. 11 и рис. 12.

11.png

Рис.11 Сводная ведомость расчетов до корректировки долга

12.png

Рис.12 Ведомость расчетов с поставщиками до корректировки долга

Из сформированных ведомостей видно, что по отчету комиссионера Wildberries должен сто двадцать тысяч рублей. Мы должны маркету девятнадцать тысяч двести рублей. Это вознаграждение Wildberries за реализацию товара, которое мы оформили документом поступления товаров и услуг.

Для корректного отражения данных в учете необходимо выполнить корректировку долга. Для этого переходим на вкладку «Взаимозачет», рис. 13.

13.png

Рис.13 Создание документа: «Взаимозачет задолженности»

И создаем документ: «Взаимозачет задолженности». После проделанных операций формируем ведомости расчетов рис. 14 и рис. 15.

14.png

Рис.14 Сводная ведомость расчетов после корректировки долга

15.png

Рис.15 Ведомость расчетов с поставщиками после корректировки долга

После проведения документа взаимозачета задолженности видно, что задолженность перед Wildberries была вычтена из суммы задолженности маркета.

Также отражаем в учетной системе услугу по возмещению расходов поверенного и штрафы.

Больше статей по работе с Wildberries для продавцов вы найдете здесь.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *