Как продать продукцию в 1с

Оформление продажи товаров в 1С:Бухгалтерия

Порядок действий для оформления продажи товара в 1С:Бухгалтерия предприятия.

1. Открыть из раздела Продажи журнал Реализации (акты, накладные).

Рисунок 1 — Журнал Реализация (акты, накладные)

2. Создать документ Реализация товаров: Накладная:

• нажать на кнопку Реализация;
• выбрать Товары (накладная).

Рисунок 2 — Создание документа Реализация товаров: Накладная

3. Заполнить в открывшейся форме следующие поля:

• Дата;
• Контрагент (кому продаем);
• Договор (в рамках какого договора осуществляется продажа);
• Организация (если в базе ведется несколько юридических лиц, то выбрать нужное, от лица которого совершается продажа);
• Склад (на каком складе находится товар, подлежащий продаже);
• Банковский счет (куда планируется поступление денежных средств).

Рисунок 3 — Заполнение документа Реализация товаров: Накладная

В Договоре указывается валюта, по которой будет осуществляться продажа. Также можно указать тип цен.

Рисунок 4 — Договор

Если реализация товара должна быть в валюте, то надо указать также валюту, в которой поступит оплата.

Рисунок 5 — Указание валюты оплаты

4. Заполнить данные в гиперссылке Расчеты:

• срок оплаты;
• счета учетов с контрагентом;
• способ зачета аванса.

Рисунок 6 — Гиперссылка Расчеты в документе Реализация товаров: Накладная

5. Заполнить данные гиперссылки Цены в документе:

• тип цен;
• НДС.

Если указать тип цены в этой ссылке, то номенклатура будет сразу заполнять по этим ценам. При условии, что для данной номенклатуры выполнена установка цен.

Рисунок 7 — Гиперссылка Цены в документе Реализация товаров: Накладная

6. Указать товар.

Добавление товаров через кнопку Добавить

Нажать на кнопку Добавить и указать номенклатуру.

Номенклатуру можно выбрать из выпадающего списка последних использованных позиций номенклатуры или перейти в справочник Номенклатура через ссылку Показать все и выбрать номенклатуру.

Рисунок 8 — Добавление номенклатуры через кнопку Добавить

Также можно ввести в поле Номенклатура артикул/название и выбрать из предложенных вариантов.

Рисунок 9 — Добавление номенклатуры через указание артикула/названия

Добавление товаров через кнопку Заполнить

Также товар можно заполнить через одноименную кнопку Заполнить и выбор способа заполнения:

• добавить из поступления;
• заполнить по поступлению.

Рисунок 10 — Кнопка Заполнить в документе Реализация товаров: Накладная

После выбора варианта заполнения в дополнительном окне откроется список с поступлениями. Выбрать нужное поступление.

Рисунок 11 — Выбор поступления

Номенклатура будет заполнена по выбранному поступлению. Количество проставится автоматически по данным документа Поступление товаров: Накладная.

Рисунок 12 — Заполнение номенклатуры из документа Поступление товаров: Накладная

Разница между вариантами заполнения

Добавить из поступления — можно несколько раз добавлять номенклатуру как из одного поступления, так и из разных.

Заполнить из поступления — если в табличной части уже была номенклатура, то при выборе данного варианта информация будет очищена. Перед этим появится предупреждение.

Рисунок 13 — Предупреждение об очищении табличной части

Добавление товаров через кнопку Подбор

Необходимо нажать на кнопку Подбор, выбрать номенклатуру, указать количество и цену.

Откроется дополнительное окно. Слева будут группы номенклатуры. Справа сама номенклатура, входящая в выбранную группу. Возле номенклатуры справа отражается остаток на складе.

При выборе номенклатуры появляется форма, в которой можно сразу указать цену и количество. Данную форму можно настроить или отключить.

Рисунок 14 — Настройка подбора

Есть возможно просматривать номенклатуру, которая есть на данном складе (кнопка Только остатки).

Рисунок 15 — Добавление номенклатуры через подбор

Есть возможность количество заполнять автоматически по остатку на складе:

• выбрать номенклатуру;
• нажать кнопку Выбрать остаток;
• нажать кнопку ОК.

Рисунок 16 — Выбор остатка

Внизу формы отражается выбранная номенклатура. Нажать кнопку Перенести в документ.

Рисунок 17 — Перенесение номенклатуры в документ Реализация товаров: Накладная

Если в документе Реализация товаров: Накладная указан тип цен, то цены будут заполнены сразу.

Рисунок 18 — Подбор номенклатуры при заданном типе цен

7. Изменить таблицу товаров при необходимости:

• нажать кнопку Изменить;
• выбрать нужное изменение;
• указать условия;
• нажать кнопку Выполнить;
• нажать кнопку Перенести в документ.

Пример 1. Тип цен в документе не был установлен.

Нужно указать, что надо Установить цены по типу. Указать тип цен. Нажать кнопку Выполнить. Цены у номенклатурных позиций будут заполнены. Нажать кнопку Перенести в документ.

Рисунок 19 — Установка цен по типу через изменение таблицы товаров

Пример 2. На цену надо поставить дополнительную наценку.

Нужно указать, что надо Изменить цены на процент. Указать процент. Нажать кнопку Выполнить. Цены у номенклатурных позиций пересчитаются. Нажать кнопку Перенести в документ.

Рисунок 20 — Изменение цен на процент

Можно выполнять несколько изменений сразу без перенесения в документ данных после каждого изменения.

8. Нажать на кнопку Провести.

Рисунок 21 — Заполненный документ Реализация товаров: Накладная

Внизу документа указана общая сумма и НДС. После проведения документа появляется зеленая галочка.

Оптовые продажи в УТ 11

Продажа товаров и услуг юридическому лицу без оформления заказа клиента.

В этом уроке разберемся с отражением продажи товаров и услуг юридическому лицу без оформления заказа клиента.

Создание документа продажи в УТ 11

Открываем список документов продажи:

Создаем новый документ (помимо обычной реализации также возможно оформить реализацию без перехода права собственности, для этого существует вид операции товары в пути):

На первой вкладке вносятся основные данные документа:

• сведения об организации
• клиент, контрагент, соглашение и договор
• указывается тип операции и склад, с которого будет происходить отгрузка
• в нижней части формы есть гиперссылки для быстрого оформления счет-фактуры и транспортной накладной

При нажатии на гиперссылки можно задать дополнительные настройки:

Теперь заполним данные о продаваемых товарах, это удобнее всего сделать подбором:

Обратите внимание, что по всем товарам у нас нет ни цены, ни складского остатка:

Как оказалось, проблема со складским остатком возникла из-за того, что не выбран склад (не забывайте про него):

Так как мы в прошлом уроке установили цены номенклатуры, то давайте их выберем в соглашении, чтобы их можно было использовать в документе:

На второй закладке карточки соглашения выбираем нужный вид цен:

Подбор товаров в документ

Теперь в форме подбора все хорошо:

Обращаю ваше внимание на две колонки — В наличии и Доступно. Несмотря на их кажущуюся одинаковость, смысл у них разный. В колонке В наличии показывается весь складской остаток (с учетом всяких резервов под заказы), а в колонке Доступно показан именно свободной складской остаток (за минусом резервов). Поэтому ориентируемся именно на вторую колонку.

При клике на любой строке с номенклатурой появляется форма ввода количества:

Подбираем необходимую номенклатуру, в нижней части формы видим соответствующую таблицу с подобранными товарами, после этого нажимаем Перенести в документ:

Обязательно устанавливаем активный статус документа (статус к предоплате нам не подойдет, потому что по данному документу никакая предоплата не предусмотрена):

Пытаемся провести документ и получаем ошибку:

Заполняем нужные поля (поле подразделение заполняется обычно из карточки пользователя):

По гиперссылке можете дозаполнить реквизиты для печати ТОРГ-12 или акта на передачу прав:

Ввод счет-фактуры в УТ 11

В нижней части формы воспользуемся гиперссылкой для ввода счет-фактуры:

Документ заполняется автоматически, остается провести и закрыть:

Теперь по гиперссылке можно будет сразу открыть счет-фактуру:

Из документа реализации можно распечатать следующие печатные формы:

А также сформировать такие отчеты:

На основании реализации можно ввести такие виды документов:

Еще раз уточню момент насчет предоплаты, посмотреть это (и скорректировать график платежей) по документу можно здесь:

Вообще информация о графике платежей берется из соглашения, тему взаиморасчетов с клиентами и поставщиками будем подробно разбирать в отдельном уроке.

По гиперссылке на первой закладке можем посмотреть карточку расчетов по документу:

Видим, что был начальный остаток по задолженности клиента (и он уже просрочен) и теперь вместе с новым документом долг клиента увеличился до 69930 руб. Оплата долга по плану текущей датой:

В списке документов продаж видим два наших новых документа: реализация товаров и счет-фактура:

Оформление реализации услуг происходит полностью аналогично, единственное отличие — в табличную часть товаров подбирается номенклатура с типом услуга.

Автоматическое создание и заполнение документов

Процесс создания документов реализации можно существенно облегчить, имея на руках файл Excel с данными о продажах.

Во-первых, из файла можно создавать документы продажи полностью автоматически.

Во-вторых, вы можете при создании конкретного документа реализации заполнить из файла табличную часть проданными товарами.

Дмитрий Медведков программист, консультант 1С
Работаю в 1С с 2012-го, специализируюсь на УТ 11
Имею 10 квалифиционных сертификатов 1C:Профессионал, 1С:Специалист и 1С:Специалист-консультант

Реализация готовой продукции в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0

Внимание! Ставка НДС изменена с 01.01.2019 с 18% на 20% и с 18/118 на 20/120.

Рассмотрим действия в 1С на следующем примере.

• экокожа «Лазурь» — 250 пог.м.;
• стельки — 500 пар;
• украшения для обуви со стразами — 1 000 шт.

• Босоножки женские «Меган» — 150 шт. по цене 1 180 руб.

Учет затрат на производство и выпуск готовой продукции в 1С 8.3

Выпуск продукции оформите документом Отчет производства за смену в разделе Производство – Выпуск продукции – Отчеты производства за смену – кнопка Создать .

Материальные затраты на производство отразите на вкладке Материалы или документом Требование-накладная .

Проводки по документу

Документ формирует проводки:

• Дт 43 Кт 20.01 — выпуск готовой продукции только в количественном выражении, т.к. не используется плановая себестоимость.
• Дт 20.01 Кт 10.01 — отпуск материалов в производство.

Реализация готовой продукции, выпущенной в течение месяца производства

Реализацию готовой продукции оформите документом Реализация (акт, накладная) вид операции Товары (накладная) в разделе Продажи – Продажи – Реализация (акты, накладные) .

В табличной части укажите реализуемую продукцию из справочника Номенклатура:

• Счета учета заполняются в документе автоматически, в зависимости от настроек в регистре Счета учета номенклатуры .

Для вида номенклатуры Продукция по умолчанию установлен Счет учета 43 «Готовая продукция», но его можно в документе поменять вручную.

Номенклатурную группу, относящуюся к реализации продукции собственного производства, укажите в Номенклатурных группах реализации продукции, услуг раздел Главное – Настройки — Налоги и отчеты – вкладка Налог на прибыль – ссылка Номенклатурные группы реализации продукции, услуг . Именно от этой настройки зависит корректное заполнение декларации по налогу на прибыль.

Подробнее Настройка учетной политики

Проводки по документу

• Плановой себестоимости готовой продукции, если при расчете выпуска используется плановая себестоимость выпуска.
• Нулю, если при расчете выпуска не используется плановая себестоимость выпуска.

Документ формирует проводки:

• Дт 90.02.1 Кт 43 — списание себестоимости готовой продукции без суммы, т.к. выпуск продукции осуществлялся без использования плановых цен.
• Дт 62.01 Кт 90.01.1 — выручка от реализации готовой продукции:
  • в БУ с учетом НДС;
  • в НУ без учета НДС;

  Если в учете есть остаток готовой продукции на начало месяца, то в документе Реализация (акт, накладная) себестоимость реализованной продукции сформируется с учетом этого остатка и Способа оценки МПЗ (ФИФО, по средней) установленного в Учетной политике. Но окончательная себестоимость будет сформирована после выполнения процедуры Закрытие месяца.

  Выставление СФ на отгрузку покупателю

  Выставите счет-фактуру покупателю по кнопке Выписать счет-фактуру документа Реализация (акт, накладная) .

  

  Корректировка выпуска продукции, выпущенной в течение месяца в 1С 8.3, при закрытии месяца

  При реализации готовой продукции, выпущенной в течение месяца производства, расходы по БУ и НУ будут отражены некорректно. Это связано с тем, что фактическая себестоимость не сформирована.

  Чтобы расходы от реализации готовой продукции отразились по счету 90.02.1 «Себестоимость продаж по деятельности с основной системой налогообложения» корректно, запустите процедуру Закрытие месяца операция Корректировка стоимости номенклатуры в разделе Операции – Закрытие периода – Закрытие месяца .

  

  Проводки по документу

  

  Документ формирует проводку:

  • Дт 90.02.1 Кт 43 — корректировка себестоимости реализованной продукции.

  Контроль

  Проверим расчет себестоимости реализованной продукции:

  

  Для доступа к разделу авторизируйтесь на сайте.

  См. также:

  Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
  важные изменения 1С и законодательства

  Помогла статья?

  Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

  Похожие публикации

  Реализация товаров (продукции) на экспорт в страны ЕАЭС отличается от.Реализация товаров (продукции) на экспорт в дальнее зарубежье отличается от.Теперь в программе себестоимость готовой продукции рассчитываться не по номенклатурным.В статье разберем функционал, позволяющий вести выпуск продукции в плановых.

  (4 оценок, среднее: 5,00 из 5)

  Доработка товара перед продажей в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)

  Учет дополнительных расходов при поступлении товара

  Пример 1

  Поступление товара (футболок) от поставщика регистрируется в информационной системе с помощью документа Поступление товаров и услуг (раздел Покупки) с видом операции Товары.

  В табличной части документа необходимо указать количество, цену и общую сумму товара в соответствии с накладной от поставщика. Поскольку к моменту принятия товара на учет от поставщика получены уже готовые футболки с нанесенным логотипом, в графе Номенклатура можно сразу же указать наименование товара как: Футболка с логотипом.

  В результате проведения документа Поступление товаров и услуг формируются следующие бухгалтерские проводки:

  Дебет 41.01 Кредит 60 – на сумму приобретенного товара; Дебет 19.03 Кредит 60 – на сумму НДС.

  Чтобы включить стоимость нанесения логотипа в стоимость футболок, нужно воспользоваться документом Поступление доп. расходов (раздел Покупки). Документ Поступление доп. расходов целесообразно создать на основании документа Поступление товаров и услуг с помощью кнопки Создать на основании — в этом случае табличная часть на закладке Товары заполнится автоматически.

  Обращаем ваше внимание, что в поле Контрагент можно ввести наименование организации, отличной от организации-поставщика товаров, если услуги по нанесению логотипа в соответствии с договором выполняются иным исполнителем.

  Дополнительные расходы, связанные с приобретением товаров, могут распределяться на каждую единицу товара одним из двух способов:

  • По сумме;
  • По количеству.

  Способ распределения организация выбирает самостоятельно и закрепляет его в своей учетной политике.

  Сумма дополнительных расходов указывается в соответствии с данными, отраженными в акте выполненных работ от поставщика (рис. 1).

  

  Рис. 1. Поступление дополнительных расходов

  После проведения документа Поступление доп. расходов формируются следующие бухгалтерские проводки:

  Дебет 41.01 Кредит 60 – на сумму дополнительных расходов; Дебет 19.04 Кредит 60 – на сумму НДС с дополнительных расходов.

  Таким образом, стоимость футболок будет увеличена на стоимость работ по нанесению логотипа. Об использовании документа Поступление доп. расходов см. видеоролик на сайте.

  Подробнее об учете дополнительных расходов, связанных с поступлением товаров, см. в «Справочнике хозяйственных операций. 1С:Бухгалтерия 8» в разделе «Бухгалтерский и налоговый учет» ИС 1С:ИТС .

  Доработка товара на давальческой основе

  Пример

  ООО «Андромеда» получила от поставщика партию футболок. Выяснилось, что для доведения футболок до состояния, в котором они будут пригодны к использованию в запланированных целях, требуется нанести на них логотипы, однако сама организация не располагает для этого необходимыми средствами.

  Партия футболок была передана в переработку другой организации на давальческой основе.

  В табличной части документа Поступление товаров и услуг (с видом операции Товары) необходимо указать наименование, количество, цену и общую сумму товара в соответствии с накладной от поставщика. Допустим, в графе Номенклатура будет указано наименование товара: Футболка красная х/б. Далее, товар необходимо передать переработчику.

  Для отражения операций по переработке собственных материалов на давальческой основе предназначены документы Передача сырья в переработку и Поступление из переработки, которые располагаются в разделеПроизводство в группе Передача в переработку.

  Заполняя документ Передача товаров (Передача сырья в переработку), необходимо на закладке Товары (рис. 2) заполнить в качестве обязательных реквизитов: наименование организации-переработчика и договора с ним; наименование, количество и счета учета товаров (материалов), переданных в переработку.

  

  Рис. 2. Передача товаров в переработку на сторону

  Обращаем внимание, что независимо от того, как учитывались передаваемые ценности (в качестве товаров или в качестве материалов), при передаче в переработку в поле Счет передачи по умолчанию устанавливается субсчет счета 10.07 – Материалы, переданные в переработку на сторону.

  Таким образом, нет необходимости предварительно использовать документ Перемещение товаров для перевода товаров в материалы.

  Для организаций, уплачивающих налог на прибыль, суммовая оценка прямых расходов, связанных со стоимостью материалов, переданных в переработку, определяется так же как в бухгалтерском учете — в разрезе каждого переработчика.

  Факт получения футболок с логотипом от переработчика нужно зарегистрировать документом Поступление из переработки.

  Для отражения выпуска продукции, полуфабрикатов, материалов или товаров (ТМЦ), произведенных силами сторонней организации, нужно заполнить закладку Продукция (рис. 3).

  

  Рис. 3. Документ «Поступление из переработки» (закладка «Продукция»)

  На этой закладке указывается:

  • Номенклатура — наименование выпущенных ТМЦ (в нашем примере — Футболка с логотипом тип 2);
  • Количество, Цена плановая и Сумма плановая — количество и плановая себестоимость выпущенных ТМЦ;
  • Счет учета — счета учета выпущенных ТМЦ;
  • Спецификация — список нормативов расходов, необходимых для выпущенных товарно-материальных ценностей (значение поля Спецификация будет использоваться при заполнении закладок Использованные материалы и Возвращенные материалы).

  В качестве счета учета выпущенных футболок с логотипом можно указать как счет 43 (Готовая продукция), так и счет 41.01 (Товары) — в любом случае программа выполнит закрытие счетов затрат корректно.

  Для организаций, уплачивающих налог на прибыль, суммовая оценка прямых расходов, приходящихся на выпуск, отражается так же, как в бухгалтерском учете — в плановых ценах. При закрытии месяца при выполнении регламентной операции Закрытие счета 20, 23, 25, 26 ее величина корректируется до фактической суммы расходов.

  Для признания расходов по оказанию услуг сторонней организацией по производству продукции нужно заполнить закладку Услуги (рис. 4).

  

  Рис. 4. Документ «Поступление из переработки» (закладка «Услуги»)

  На этой закладке указывается:

  • Номенклатура — наименование оказанных услуг;
  • Количество, Цена и Сумма — стоимость услуг переработки (на основании этих данных прямые расходы производственного подразделения организации распределяются по видам оказанных услуг при выполнении регламентной операции Закрытие счета 20, 23, 25, 26);
  • Статья затрат — статья учета расходов по оказанию услуг переработки.

  На закладке Счет затрат обязательно нужно указать следующие реквизиты:

  • Счет затрат — счет учета расходов по производству продукции силами сторонней организации (в нашем примере это субсчет 20.01 — Основное производство);
  • Подразделение затрат — производственное подразделение организации, передавшее материалы в переработку;
  • Номенклатурная группа — вид продукции, выпущенной силами сторонней организации.

  Для отражения списания материалов на расходы производства нужно заполнить закладку Использованные материалы.

  На этой закладке указывается наименование (Футболка красная х/б) и количество использованных материалов, счет учета (10.07), статья учета затрат расходов по списанию материалов (Материальные расходы). Табличную часть закладки Использованные материалы можно заполнить автоматически по данным колонки Спецификация на закладке Продукция или по остаткам счета 10.07 Материалы, переданные в переработку на сторону по указанному контрагенту.

  Если материалы, переданные в переработку, были использованы не все, то для отражения возврата материалов из переработки нужно заполнить закладку Возвращенные материалы. На этой закладке указывается наименование и количество возвращаемых материалов, счет учета (10.07) и счет передачи материалов. Табличную часть закладки Возвращенные Материалы можно заполнить автоматически по данным колонки Спецификация на закладке Продукция или по остаткам счета 10.07 Материалы, переданные в переработку на сторону по указанному контрагенту.

  В соответствии с учетной политикой фактическая себестоимость готовой продукции формируется без использования счета 40 – Выпуск продукции (работ, услуг).

  После проведения документа Поступление из переработки формируются следующие бухгалтерские проводки:

  Дебет 43 Кредит 20.01 – на сумму продукции в плановых ценах; Дебет 20.01 Кредит 60.01– на сумму услуг по переработке; Дебет 20.01 Кредит 10.07 – на себестоимость использованных материалов; Дебет 19.04 Кредит 60.01 – на сумму НДС с услуг по переработке.

  После выполнения регламентных операций по закрытию месяца стоимость продукции (Футболка с логотипом тип 2) будет скорректирована с учетом фактически произведенных затрат по переработке.

  Подробнее о переработке материалов на стороне см. в видеозаписи лекции от 25 сентября 2014 года «Отражение операций переработки давальческого сырья в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)» на сайте 1С:ИТС.

  Доработка товара собственными силами

  Пример

  ООО «Андромеда» получила от поставщика и оприходовала на склад партию футболок, которые планируется продавать оптом.

  В целях повышения объемов продаж текстильных изделий через некоторое время было принято решение нанести на всю партию футболок логотипы с помощью имеющегося у организации оборудования.

  В этой ситуации возникает вопрос: поскольку мы будем использовать собственный процесс производства, как правильно приходовать футболки от поставщика, в качестве товаров или в качестве материалов?

  Руководствуясь Инструкцией по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н, можно закрепить в учетной политике следующий порядок действий:

  • если при принятии к учету невозможно определить, будет ли доработан в дальнейшем данный вид товаров, следует оприходовать товар на счете 41, а в случае принятия решения о его доработке — оформить перевод товара в материалы проводкой: Дебет 10.01 Кредит 41.01;
  • если у организации при принятии ТМЦ на учет была цель доработать данный вид ТМЦ до его продажи, то правильнее отражать принятие к учету ТМЦ, используя счет 10 Материалы.

  Из условий Примера 3 следует, что решение о доработке товаров было принято позднее, поэтому в табличной части документа Поступление товаров и услуг (с видом операции Товары) в графе Счет учетауказывается счет 41.01. Также необходимо указать наименование, количество, цену и общую сумму товара в соответствии с накладной от поставщика. Допустим, в графе Номенклатура будет указано наименование товара как: Футболка синяя х/б.

  После того как было принято решение о доработке товара, необходимо перевести товары в материалы с помощью документа Перемещение товаров (раздел Склад). Отметим, что программа позволяет сразу списать в производство ТМЦ, числящиеся на счете 41, без перевода их в материалы, поэтому организация может закрепить в своей учетной политике и такой способ учета.

  Для отражения операций по выпуску готовой продукции, полуфабрикатов и оказания услуг предназначен документ Отчет производства за смену (раздел Производство). При вводе документа в шапке обязательно нужно указать следующие реквизиты:

  • Счет затрат — счет учета расходов производства (20.01);
  • Подразделение затрат — производственное подразделение организации, выпустившее продукцию (оказавшее услуги).

  Для отражения выпуска продукции нужно заполнить закладку Продукция. На этой закладке указывается (рис. 5):

  • Продукция — наименование выпущенной продукции (в нашем примере — Футболка с логотипом тип 3);
  • Номенклатурная группа — вид выпущенной продукции;
  • Сумма плановая — плановая себестоимость выпущенной продукции (на основании данных этого поля прямые расходы производственного подразделения распределяются по видам и наименованиям выпущенной им продукции при выполнении регламентной операции Закрытие счетов 20, 23, 25, 26);
  • Спецификация — список нормативов расходов, необходимых для выпуска ТМЦ (значение этого поля будет использоваться при заполнении закладки Материалы).

  Для отражения списания материалов на расходы производства нужно заполнить закладку Материалы, на которой указывается:

  • Номенклатура — наименование списанных материалов (Футболка синяя х/б);
  • Количество — количество списанных материалов;
  • Счет учета — счет учета материалов (10.01);
  • Статья затрат — статья учета расходов по списанию материалов (Материальные расходы);
  • Номенклатурная группа — вид выпущенной продукции, на которую относится стоимость материалов выпуска.

  Закладка Материалы может быть заполнена автоматически по спецификации (кнопка Заполнить).

  После проведения документа Отчет производства за смену сформируются соответствующие бухгалтерские проводки:

  Дебет 43 Кредит 20.01 – на стоимость продукции в плановых ценах; Дебет 20.01 Кредит 10.01 – на себестоимость использованных материалов.

  В процессе производства и в соответствии с первичными документами на счете 20.01 (в разрезе соответствующего производственного подразделения и номенклатурной группы) аккумулируются и остальные затраты по нанесению логотипов:

  • затраты на оплату труда работников, занятых доработкой футболок;
  • затраты на амортизацию использующегося оборудования;
  • расходные материалы и т. д.

  После выполнения регламентных операций по закрытию месяца стоимость продукции (Футболка с логотипом тип 3) будет скорректирована с учетом фактически произведенных затрат.

  Подробнее о выпуске готовой продукции см. в «Справочнике хозяйственных операций. 1С:Бухгалтерия 8» в разделе «Бухгалтерский и налоговый учет» ИС 1С:ИТС.

  Комплектация товара

  Пример 4

  Конечно, можно перевести все товары в материалы и оформить операцию по комплектации товаров как производственную. Такая схема будет оправдана, если, например, компания устанавливает запчасти на сложное оборудование, то есть фактически занимается сборкой, а сборка — это часть производственной деятельности. В нашем примере происходит раскладка текстильных изделий в готовую упаковку, поэтому можно избежать производственных операций, воспользовавшись документом учетной системы — Комплектация номенклатуры (с видом операции Комплектация). Документ Комплектация номенклатуры доступен из раздела Склад. При вводе документа в шапке обязательно указываются реквизиты:

  • Склад — склад, на котором осуществляется комплектация (разукомплектация);
  • Номенклатура (в нашем примере Комплект сувенирной продукции «Спорт»);
  • Количество и Счет учета комплекта (41.01).

  В табличной части указываются комплектующие, их количество и счета учета (рис. 6).

  

  Рис. 6. Документ «Комплектация номенклатуры»

  Данные в таблице комплектующих можно заполнить автоматически, указав спецификацию комплекта.

  После проведения документа сформируются проводки по списанию комплектующих номенклатурных позиций с Кредита 41.01 в Дебет 41.01 счета учета готового комплекта.

  Поскольку на 41 счете поддерживается количественный учет, то программа автоматически рассчитает количество создаваемых комплектов в каждой проводке (в нашем примере из трехсот единиц товара получается сто комплектов).

  Такой способ надо прописать в учетной политике, и в ней же утвердить документы, которыми компания будет оформлять комплектацию.

  Документ Комплектация номенклатуры (с видом операции Разукомплектация) используется в обратной ситуации, когда комплект надо разобрать на отдельные предметы).

  Подробнее об операции по комплектации номенклатуры см. в «Справочнике хозяйственных операций. 1С:Бухгалтерия 8» в разделе «Бухгалтерский и налоговый учет» ИС 1С:ИТС.

  Похожие публикации:

  1. 1с где хранятся варианты отчетов пользователя
  2. 1с ка что это за программа
  3. Как провести выплату процентов на остаток по счету в 1с
  4. Как работать в 1с склад