Перейти к содержимому

Как перевести деньги с расчетного счета в кассу в 1с

  • автор:

Снятие наличных по чеку и оприходование их в кассу в 1С

09 августа бухгалтер Петрова Светлана Борисовна сняла наличные денежные средства с расчетного счета по чеку в размере 50 000 руб. для выплаты заработной платы и передала их в кассу организации. Банк предоставил выписку об операции.

Рассмотрим пошаговую инструкцию оформления примера. PDF

Дата Дебет Кредит Сумма БУ Сумма НУ Наименование операции Документы (отчеты) в 1С
Дт Кт
Получение наличных в банке
09 августа 50.01 51 50 000 Поступление наличных в кассу Поступление наличных —
Получение наличных в банке
50 000 Снятие наличных Списание с расчетного счета —
Снятие наличных

Получение наличных в банке

Нормативное регулирование

В организации, не являющейся платежным агентом, полученные по чеку наличные денежные средства могут быть потрачены на (п. 1 Указание Банка РФ от 09.12.2019 N 5348-У):

  • зарплату и выплаты социального характера;
  • выплаты страховых возмещений по договорам страхования физлицам, уплативших страховые премии наличными;
  • оплату товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг;
  • выдачу денег под отчет сотрудникам;
  • возврат наличной оплаты за возвращенные товары, не выполненные работы (услуги);
  • личные (потребительские) нужды индивидуального предпринимателя, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности и т.д.
  • от 4 000 до 5 000 руб. — на должностных лиц;
  • от 40 000 до 50 000 руб. — на юридических лиц.

Поступление наличных в кассу отражается по Дт 50.01 «Касса организации» (план счетов 1С).

Учет в 1С

Получение наличных в банке по чеку оформляется документом Поступление наличных вид операции Получение наличных в банке в разделе Банк и касса — Касса — Кассовые документы .

В документе указывается:

  • Вид операцииПолучение наличных в банке;
  • Банковский счет — счет, с которого были сняты наличные;
  • Сумма платежа — сумма наличных, снятых в банке;
  • Счет кредита — 51 «Расчетные счета»: при снятии наличных по чеку происходит списание средств по расчетному счету.

Если оприходование наличных в кассу происходит не в один день со списанием их со счета, то в настройках учетной политики необходимо установить флажок Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств . PDF

Тогда при проведении документа Поступление наличных вид операции Получение наличных в банке в поле Счет кредита будет установлен счет 57 и сформирована проводка:

  • в разделе Реквизиты печатной формы :
    • Принято от — сотрудник, который сдает наличные в кассу. Также рекомендуется указывать счет и банк, в котором получены наличные.
    • Основание — содержание хозяйственной операции, в нашем случае — Получение наличных в банке на выплату заработной платы за июль по чеку № 809 от 09.08.2018.
    • Приложение — не заполняется, т. к. при снятии наличных по чеку корешок от него не прикрепляется к приходному кассовому ордеру, а остается в чековой книжке.

    Проводки по документу

    Документ формирует проводку:

    • Дт 50.01 Кт 51 — снятие наличных в банке.

    Документальное оформление

    Поступающие в кассу наличные деньги отражаются в кассовой книге.

    Индивидуальные предприниматели с 01.06.2014 могут не оформлять кассовые документы и не вести кассовую книгу (п. 4.1, 4.6 Указания ЦБ РФ от 11.03.2014 N 3210-У), но только, если они ведут учет физических показателей, расходов и доходов от своей деятельности. Предприниматели самостоятельно принимают решение, в каком порядке осуществлять кассовые операции — в общем и упрощенном.

    На сумму полученных наличных в банке необходимо оформить приходный кассовый ордер (КО-1), утвержденный Постановлением Госкомстата РФ от 18.08.1998 N 88 (п. 6.5 Указания Банка РФ от 11.03.2014 N 3210-У).

    Бланк можно распечатать по кнопке Приходный кассовый ордер (КО-1) документа Поступление наличных . PDF

    Выписка банка

    Отражение списания денежных средств с расчетного счета при снятии наличных по чеку необходимо зарегистрировать документом Списание с расчетного счета вид операции Снятие наличных в разделе Банк и касса — Банк — Банковские выписки .

    Также необходимо иметь ввиду, что если используется загрузка банковских выписок, то данный документ будет загружен в базу автоматически.

    В документе указывается:

    • Сумма — сумма снятия по чеку, согласно выписке банка.

    Документ не формирует проводок, проводка по списанию денег с расчетного счета формируется в документе Поступление наличных.

    Но документ Списание с расчетного счета рекомендуется создавать, так как при изменении настроек учетной политики и перепроведении документов остатки по кассе и банку не сойдутся.

    Если флажок Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств установлен в настройках учетной политики PDF, то документ Списание с расчетного счета будет формировать проводку по списанию денег с расчетного счета через 57 счет:

    Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
    важные изменения 1С и законодательства

    Помогла статья?

    Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

    Похожие публикации

      .Отечественное законодательство в сфере валютного регулирования и внешнеэкономической деятельности (ВЭД).Документ Поступление наличных предназначен для учета поступления наличных денежных средств.Документ Поступление наличных предназначен для учета поступления наличных денежных средств.

    (8 оценок, среднее: 5,00 из 5)

    Снятие и внесение денежных средств на банковский счет в 1С: Бухгалтерия предприятия 8

    В этой статье мы рассмотрим, как отразить в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0 движение наличных денежных средств между банковским счетом и кассой организации: снятие денежных средств в кассу и их внесение на расчетный счет. В большинстве организаций такие операции совершаются регулярно, поэтому вопросы по их отражению в программах 1С нам периодически задают. В первую очередь в данном случае необходимо сделать корректные настройки учетной политики в программе.

    Если в вашей организации операции по снятию или внесению наличных денежных средств не укладываются в один рабочий день, необходимо использовать счет 57 «Переводы в пути». С данной настройкой нужно определиться при заполнении учетной политики в программе, для этого открываем вкладку «Главное», «Учетная политика» и отмечаем флажком, используется или нет счет «Переводы в пути».

    Рассмотрим различные варианты указанных операций

    1. Снятие наличных денежных средств с расчетного счета (без использования счета 57)

    Для отражения данной операции в 1С: Бухгалтерии 8 оформим документ «Поступление наличных». Открываем вкладку «Банк и касса», «Касса», «Кассовые документы» и по кнопке «Поступление» создаем и заполняем документ «Поступление наличных»
    — вид операции «Получение наличных в банке»
    — сумму
    — статью ДДС «Получение наличных в банке»
    По кнопке «Приходный кассовый орден» можем посмотреть и распечатать ПКО.

    Теперь проводим документ и смотрим проводки

    2. Снятие наличных денежных средств с расчетного счета (с использованием счета 57)

    Если Вы используете 57 счет, то в этом случае, в первую очередь, оформляем документ «Списание с расчетного счета». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банк», «Банковские выписки» и по кнопке «Списание» создаем документ «Списание с расчетного счета». Заполняем пустые поля
    — вид операции «Снятие наличных»
    — сумму
    — дату
    — назначение платежа

    При проведении документ формирует следующие проводки

    Теперь оформляем кассовый документ «Поступление наличных». Заполняется он аналогично ПКО в предыдущем примере, отличие только в том, что необходимо указать счет кредита 57.01.

    Проводим и смотрим проводки

    3. Поступление наличных денежных средств на расчетный счет (без использования счета 57)

    В данном случае необходимо оформить документ «Выдача наличных». Открываем вкладку «Банк и касса», «Касса», «Кассовые документы» и по кнопке «Выдача» заполняем пустые поля созданного документа:
    — вид операции «Взнос наличными в банк»
    — сумму
    — статью ДДС «Сдача наличных в банк»
    По кнопке «Печать» можем посмотреть печатную форму РКО.

    После того, как получаем выписку из банка о поступлении денежных средств, проводим документ и смотрим проводки.

    4. Поступление наличных денежных средств на расчетный счет (с использованием счета 57)

    При использовании 57 счета для внесения денежных средств на расчетный счет документ «Выдача наличных» заполняется аналогично, только добавляется счет дебета 57.01. Также по кнопке «Печать» можем посмотреть и распечатать РКО.

    Проводим заполненный документ и смотрим проводки

    Далее оформляем документ «Поступление на расчетный счет». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банковские выписки», нажимаем кнопку «Поступление» и заполняем пустые поля документа:
    — вид операции «Взнос наличными»
    — сумму
    — назначение платежа

    Проводим и смотрим проводки

    Обратите внимание, что в том случае, если вы используете 57 счет, необходимо контролировать обороты и сальдо по данному счету: после того, как перемещение денежных средств завершено, счет должен быть закрыть. Чтобы провести такую проверку сформируем ОСВ по 57 счету с детализацией по дням.

    Как видно на картинке, сальдо на конец периода по 57 счету отсутствует, значит, операция проведена корректно.
    И в заключении хочу еще раз вернуться к настройкам учетной политики и предупредить вас о том, что если вы решите включить (или отключить) использование 57 счета в середине года, то будьте готовыми к тому, что при перепроведении старых документов, данная настройка будет также действовать: появятся (или исчезнут) движения по 57 счету. Поэтому после изменения настройки и перепроведения документов необходимо проконтролировать корректность остатков по банковским счетам и кассе, а также обязательно сформировать ОСВ по 57 счету.

    Как перевести деньги с расчетного счета в кассу в 1с

    Вы можете помочь по такому вопросу:

    Делала по Вашей замечательной статье (спасибо огромное за Ваши статьи!) выгрузку и Интернет-банка в 1С.

    И как тогда быть с приходными кассовыми ордерами?

    Мы снимаем в банке деньги на зарплату. Суть в том, что в выписке банка списание с расчетного счета на зарплату (40000 руб) проведено, это отражается в ОСВ-50 и не отражается в кассовой книге. Но когда я вручную делаю ПКО на эту сумму (40000 руб) и провожу его, то в ОСВ-50 уже отражается 80000 руб. и появляется 40000 руб. в кассовой книге. Почему может задваиваться списание с расчетного счета 40000 руб.?

    Ответ:

    Спасибо за хорошие слова.

    Просто запомните правило: в «тройке» (1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0) все операции между банком и кассой всегда оформляются кассовыми документами.

    Это значит, что если вы сдаёте выручку из кассы в банк — достаточно отразить эту операцию в документе РКО (Выдача наличных) и она попадёт как в кассовую книгу, так и в отчёты по банковскому счёту.

    Соответственно, если вы снимаете наличные из банка в кассу на зарплату — достаточно отразить эту операцию в документе ПКО (Поступление наличных) и она также попадёт всюду, куда нужно.

    Про вашу ситуацию. Вы делаете загрузку выписок из клиент-банка.Так вот, те выписки, что отражают операции по кассе после загрузки проводить не нужно. Эти операции нужно сделать кассовыми документами, тогда всё будет в порядке.

    Надеюсь мой ответ помог вам

    С уважением, Владимир Милькин (преподаватель школы 1С программистов и разработчик обновлятора).

    Владимир Милькин

    Как помочь сайту: расскажите (кнопки поделиться ниже) о нём своим друзьям и коллегам. Сделайте это один раз и вы внесете существенный вклад в развитие сайта. На сайте нет рекламы, но чем больше людей им пользуются, тем больше сил у меня для его поддержки.

    Учет денежных средств.

    На прошлом занятии мы продолжили изучать программу 1С Бухгалтерия 8 и познакомились с такими элементами как справочники. Рассмотрели справочники «Подразделения», «Статьи затрат», «Прочие доходы и расходы». Познакомились с документами. Создали первую ручную операцию.

    На этом занятии мы будем изучать учет денежных средств. Деньги — это кровь бизнеса! Без денег бизнеса нет! Поэтому учет денежных средств в компании должен быть всегда.

    Разберем как вести учет наличных денежных средств. Будем использовать такие документы как приходный кассовый ордер (ПКО), расходный кассовый ордер (РКО). Посмотрим, как формируется кассовая книга учета наличных денежных средств.

    Рассмотрим учет безналичных денежных средств. Будем изучать «Платежные поручения», документы «Поступление денежных средств» и «Списание денежных средств». В заключении я покажу Вам как осуществляется в программе 1С Бухгалтерия 8 обмен с программой Клиент-Банк, которая может быть установлено на вашем компьютере. Будем автоматически выгружать платежные поручения из 1С Бухгалтерию 8 в Банк-Клиент и банковские выписки загружать из Банк-Клиента в 1С Бухгалтерию 8.

    В конце занятия Вам будет предложено сделать первое самостоятельное практическое задание.

    Изучение учета операций, связанных с движением денежных средств в программе 1С Бухгалтерия 8 начнем с обзора возможностей. Перейдем в раздел «Банк и касса». В этом разделе доступны журналы основных документов:

    • платежные поручения и банковские выписки — по безналичными денежными средствами;
    • кассовые документы и авансовые отчеты, связанные с наличными денежными средствами;
    • управление фискальными регистраторами — управлять не будем, поэтому пропустим его;
    • счета-фактуры на аванс.

    Безналичные денежные средства (Платежные поручения, Поступление и Списание денежных средств, Обмен с Банк-Клиентом)

    Начнем с безналичных платежей. Для того, чтобы провести операцию по банковскому счёту, нам необходимо направить в банк платежное поручение. Перейдем в раздел «Банк и касса» «Платежные поручения».

    Документ предназначен для подготовки печатной формы платежного поручения. Движений документ не формирует.

    Документ можно ввести на основании документов: Счет на оплату поставщика, Поступление (акт, накладная), Поступление доп. расходов, Поступление НМА, Отчет комитенту (принципалу) о продажах, Отчет комиссионера (агента) о продажах, Возврат товаров от покупателя, Ведомость на выплату зарплаты.

    Для заполнения платежного поручения в соответствии с действующим законодательством требуется указать Организацию-плательщика, Банковский счет, с которого переводятся денежные средства, Получателя, Счет получателя, Сумму платежа и другие реквизиты.

    Реквизиты ИНН плательщика, КПП Плательщика, Наименование плательщика заполняются автоматически при выборе Организации. Реквизиты ИНН получателя, КПП получателя, Наименование получателя заполняются при выборе Получателя. При необходимости эти реквизиты можно отредактировать по соответствующей ссылке. В поле Вид платежа в соответствии с действующим законодательством указывается Почтой, Телеграфом, Срочно, Электронно или иным значением, установленным банком. Очередность платежа устанавливается в соответствии с законодательством от 1 до 5.

    Если платежным поручением оформляется платеж в бюджет (переключатель установлен в значение Перечисление в бюджет), то в соответствии с действующим законодательством должны быть заполнены дополнительные реквизиты. Они редактируется в отдельном окне Реквизиты платежа в бюджет, которое открывается по гиперссылке на форме платежного поручения. В том числе требуется заполнить:

    • КБК — код бюджетной классификации. Предусмотрена возможность указать код в виде 20-значной строки или воспользоваться помощником. Он позволяет определить код, выбирая отдельные его элементы: главного администратора дохода (разряды 1-3 КБК) и вида дохода (разряды 4-20) из классификаторов. Правила заполнения остальных реквизитов определяются выбранным КБК.
    • Код ОКТМО — указывается код территории (населенного пункта), на которой мобилизуются средства.
    • УИН — уникальный идентификатор начисления. Если не предоставлен получателем средств, то указывается 0.

    По кнопке Заполнить платежное поручение с видом Перечисление в бюджет может заполнятся автоматически данным регистра Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет.

    Список платежных поручений на уплату налогов в бюджет и внесение платежей во внебюджетные фонды можно сформировать автоматически обработкой Формирование платежных поручений на уплату налогов.

    По кнопке «Создать» начнем оформлять новый документ оплаты поставщикам. Необходимо сразу выбрать вид операции. По умолчанию система подставляет «Оплата поставщику». Возможно выбрать другие требуемые виды операций. В зависимости от выбранного вида операции меняется набор реквизитов, используемых в платежном поручении.

    При оформлении платежного поручения на оплату поставщику нам необходимо указать получателя платежа. Сейчас у нас в программе еще нет нужного поставщика. При открытии соответствующего реквизита выберем команду «Создать нового». Заполним реквизиты нового контрагента:

    • Наименование: ООО "МЕТРО КЭШ ЭНД КЕРРИ"
    • ИНН/КПП: 7704218694/ 774901001
    • ОГРН: 1027700272148
    • Юр. адрес: 125445, Москва г, Ленинградское ш, дом № 71Г
    • Договор поставки 77-45-6235 от 25.01.2015
    • Р/с 40708105400623000052 в АО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК" БИК 044525700

    Выбираем договор. Указываем сумму платежа 250 тысяч рублей. Проверяем очередность платежа в платежном поручении. Указываем назначение платежа. Заполненный документ нужно сохранить. Потом можно распечатать. Печатную форму можно отправить на принтер, далее подписываем, заверяем печатью и передаем в банк.

    Рассмотрим, как готовятся платежное поручение на уплату налогов. Для того чтобы продемонстрировать это, я создам операцию введенную вручную. Ручными проводками по состоянию на 28 января сформирую задолженность по нескольким счетам учета налогов.

    Когда мы создавали нашу организацию, на основании указанных реквизитов программа 1С Бухгалтерия 8 автоматически создала контрагентов-получателей для уплаты наших налогов: ИФНС, ПФР и ФСС. В разделе «Справочники» в группе «Банк и касса» есть гиперссылка «Налоги и взносы». Если перейти по ней, то мы сможем настраивать реквизиты уплаты налоговых платежей.

    В разделе «Банк и касса» в журнале «Платежные поручения» есть кнопка «Уплата налогов». По ней запускается помощник по подготовке платежных поручений для уплаты налоговых платежей.

    Помощник предназначен для формирования списка платежных документов на уплату налогов в бюджет и внесение платежей во внебюджетные фонды.

    В шапке обработки необходимо указать организацию и способ оплаты. Для индивидуальных предпринимателей поддерживается уплата наличными денежными средствами через кассу банка.

    Список строк заполняется автоматически начисленными суммами. При заполнении анализируются остатки по счету 68 "Расчеты с бюджетом по налогам и сборам" и 69 "Расчеты с внебюджетными фондами" по выбранной организации на заданную дату.

    Строки, по которым нужно сформировать платежные поручения, нужно отметить флажком. Платежные документы формируются автоматически по кнопке «Сформировать платежные документы». После выполнения команды открывается список, содержащий сформированные документы.

    Платежные документы заполняются на основании шаблона, указанного в регистре "Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет".

    Если вы являетесь пользователем программы банк-клиент или интернет-банк, может передать подготовленные платежные поручения в Вашу программу из программа 1С Бухгалтерия 8. Это избавит Вас от необходимости бумажного документооборота. Программа 1С Бухгалтерия 8 поддерживает прямой вариант обмена с программой банк-клиент — когда платежное поручение сразу попадают в вашу программу, минуя специальный файл обмена информацией. Мы такой обмен рассматривать не будем. Рассмотрим только второй вариант обмена через файл. В журнале «Платежных поручений» есть кнопка «Выгрузить». По ней открывается окно помощника обмена. При первом запуске нам сообщают, что программа не настроена для обмена с банк-клиентом и предлагают перейти к настройкам. Настройка обмена заключается в указании банковского счет, по которому мы будем обмениваться информацией; выборе названия программы банк-клиента, в которую мы будем загружать ваши файлы; указания каталогов обмена; кодировки файла обмена и некоторых других.

    После настройки обмена вернемся сам помощник и укажем период с 28 января по 28 января. У нас в этот день было одно платежное поручение на 950 тысяч рублей. После нажатия кнопки «Выгрузить» все отмеченные платежные поручения будут сохранены в фале обмена. Далее в своей программе банк-клиент в разделе импорта документов указывается этот файл и платежные поручения по автоматически загрузятся в Вашу программу.

    Аналогичным образом из программы банк-клиента можно загружать информацию в программу 1С Бухгалтерия 8 . Для этого в помощнике обмена на вкладке «Загрузка в 1С:Бухгалтерию» указываем файл с банковскими выписками. Система говорит о том, что есть документы и они пока не загружены. Если есть какие-то контрагенты, отсутствующие у нас в программе, система может создать их автоматически. По кнопке «Загрузить» обработка создаст документы поступления и списания с расчетного счета.

    Теперь 12 января текущего года оформим поступление на расчетный счет 100.000 рублей по договору займа. Плательщиком выступает наш Учредитель. Договор Займ № 1 от 12.01.2015. Сумма 100 тысяч рублей. Вид операции «Расчеты по кредитам и займам», счет расчетов 66.03 Жмем кнопку «Провести закрыть».

    13 января по чеку получили денежные средства с расчетного счета наличными в кассу.

    Оформим в банковских выписках еще одну операцию по поступлению денежных средств. 20 января Учредитель оплатил уставный капитал на сумму 10 тысяч рублей.

    26 января Учредитель по договору займа номер 2 от 26 числа перечислил нам 1.000.000 рублей

    Таким вот образом в программе 1С Бухгалтерия 8 можно вести учет безналичных денежных средств. Далее мы еще проведем несколько операций уже в части практического задания, которое Вы будете выполнять самостоятельно.

    Наличные денежные средства (ПКО, РКО, Инкасация, Кассовая книга)

    Приступим к рассмотрению кассовых операций. В разделе «Банк и касса» открываем журнал «Кассовые документы». Журнал очень похож на журнал банковских документов, содержит документы по поступлению и списанию наличных денежных средств. Также из него можно распечатать кассовую книгу.

    Начнем с операции поступления денег в кассу с расчетного счета. Создадим документ поступления с видом операции «Получение наличных в банке» от 13 января в сумме 100 тысяч рублей. Счет кредита — 51 счет. Принято от: расчетный счет с которого мы спишем деньги. Основание: Получение наличных в банке. Проведем такой документ.

    Создаем документ Расходный кассовый ордер. Вид операции: Выдача подотчетному лицу. Дата 13 января. Указываем получателя — открываем список доступных физических лиц. Выбираем нашего директора, которому мы выдадим 100 тысяч рублей. Можно указать паспортные данные, приложение, основание и комментарии к данному документу. Проведем его.

    Документы можно распечатать: расходный кассовый ордер, приходный кассовый ордер, можно распечатать реестр документов.

    Автоматически на основании проведенных кассовых документов формируется можно распечатать кассовую книгу.

    Теперь перейдем в раздел «Банк и касса» журнал «Авансовые отчеты» и попробуем создать авансовый отчет.

    Документ предназначен для отражения в учете расходов сотрудника организации за счет средств, полученных сотрудником под отчет.

    При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

    • Подотчетное лицо — сотрудник организации, который отчитывается за выданные ему под отчет денежные средства.
    • Склад — склад, на который приходуются товары, материалы и другие ценности, приобретенные подотчетным лицом.

    На закладке Авансы заполняется информация о суммах, полученных подотчетным лицом. Заполняются реквизиты:

    • Документ аванса — документ, которым было отражено получение сотрудником средств под отчет (Выдача наличных, Списание с расчетного счета или Выдача денежных документов). При выборе Документа аванса реквизиты Сумма аванса, Валюта и Выдано заполняются автоматически.
    • Израсходовано — указывается фактически израсходованная часть суммы, полученной под отчет.

    На закладке Товары заполняется информация о товарно-материальных ценностях, приобретенных подотчетным лицом:

    • Номенклатура, Количество, Цена, Сумма, % НДС, НДС заполняются данными о приобретенных ценностях.
    • Наименование документа (расхода), Номер документа и Дата документа необходимо заполнить для правильного формирования печатной формы авансового отчета.
    • Если к авансовому отчету приложен счет-фактура на приобретенные ценности, необходимо установить флажок СФ предъявлен, указать Поставщика и заполнить поля Дата СФ и Номер СФ. При проведении авансового отчета в этом случае будет автоматически создан документ Счет-фактура полученный.
    • Для формирования проводок по поступлению товарно-материальных ценностей от подотчетного лица необходимо заполнить поля Счет учета и Счет учета НДС. При выборе Номенклатуры реквизиты заполняются автоматически по данным регистра Счета учета номенклатуры.

    На закладке Тара заполняется информация о возвратной таре, полученной подотчетным лицом у поставщиков.

    На закладке Оплата указывается информация о суммах, уплаченных поставщикам за ранее приобретенные товары, работы и услуги или уплаченные в качестве предоплаты. Заполняются реквизиты:

    • Контрагент — поставщик, которому была произведена оплата.
    • Договор — договор с контрагентом. Должен иметь вид "С поставщиком", "С комитентом (принципалом)" или "Прочее".
    • Погашение задолженности — способ погашения задолженности перед поставщиком в разрезе документов расчетов. Необходимо выбрать один из возможных способов: Автоматически, По документу или Не погашать.
    • Документ расчетов — указывается только при выборе способа погашения задолженности По документу. В этом случае при проведении будет погашена задолженность только по указанному документу расчетов.
    • Сумма — сумма оплаты поставщику.
    • Сумма взаиморасчетов — сумма оплаты поставщику в валюте расчетов, указанной в Договоре.
    • Счет расчетов — счет учета, на котором при проведении будет погашаться остаток задолженности. Не указывается при выборе способа погашения задолженности Не погашать.
    • Счет авансов — счет учета, на который относится часть оплаты, оставшаяся нераспределенной после погашения задолженности контрагента.
    • Наименование вход. документа, Номер вход. документа и Дата вход. документа необходимо заполнить для правильного формирования печатной формы авансового отчета.

    На закладке Прочее заполняется информация о других расходах, произведенных подотчетным лицом (командировочные расходы, расходы на проезд, расходы на бензин и т. д.):

    • Наименование документа (расхода), Номер документа и Дата документа необходимо заполнить для правильного формирования печатной формы авансового отчета.
    • Если к авансовому отчету приложен счет-фактура на приобретенные ценности, необходимо установить флажок СФ предъявлен, указать Поставщика и заполнить реквизиты Дата СФ и Номер СФ. При проведении авансового отчета в этом случае будет автоматически создан документ Счет-фактура полученный. Флажок Бланк строгой отчетности устанавливается, если вычет НДС по командировочным расходам производится на основании полученного бланка строгой отчетности. Созданный счет-фактура при этом не регистрируется в Журнале учета полученных и выданных счетов-фактур.
    • Сумма, % НДС, НДС заполняются данными о произведенных расходах.
    • Для формирования проводок по расходам необходимо заполнить реквизит Счет затрат (БУ), аналитику по этому счету и реквизит Счет учета НДС. Если организация является плательщиком налога на прибыль, дополнительно заполняется поле Счет затрат (НУ) и аналитика по этому счету. При выборе Номенклатуры счета учета заполняются автоматически по данным регистра сведений Счета учета номенклатуры.

    Для документа Авансовый отчет предусмотрена печатная форма АО-1 (Авансовый отчет)

    20 января создаем Авансовый отчет. Подотчетное лицо: директор.

    На вкладке «Авансы» добавим кассовый ордер, по которому выдавался аванс.

    На вкладке «Товары» укажем документ расхода: чек № 542 от 15.01. Номенклатура – создадим новую позицию «Бумага для принтера» с Видом номенклатуры «Материалы». Количество 10, цена 200 руб. НДС 18% = 360 руб. Поставщик – создадим нового:

    • Наименование: ООО "ТЦ КОМУС",
    • ИНН/КПП: 7706202481/ 770601001
    • ОГРН: 1027700432650
    • Адрес: 119017, Москва г, Старомонетный пер, дом № 9, корпус Стр.1

    Счет-фактура: № 8245112 от 15 января.

    Счет учета 10.01, счет НДС 19.03.

    На вкладке «Оплата» укажем документ (расхода): чек № 58 от 14.01. Контрагент – создадим нового:

    • Наименование: ЗАО "ТМП № 20"
    • ИНН/КПП: 7715030599/ 771501001
    • ОГРН: 1027739037457
    • Адрес: 129282, Москва г, Полярная ул, дом № 39
    • Договор аренды 15/011 от 14.01.2015

    Содержание: Предоплата по договору аренды. Сумма 70000 руб., Счета расчетов 60.01/60.02.

    На вкладке «Прочее» можно указать, какие услуги приобретал наш подотчетник.

    По чеку 52 от 14 января, номенклатуру не обязательно указывать, можно сразу указать наименование расходов в текстовом варианте: «нотариальное услуги». На сумму 5 тысяч рублей. Без НДС. Счет отнесения расходов: 26. Подразделение: «Администрация», субконто затрат: прочие затраты.

    После записи документа можно распечатать унифицированную форму АО-1 Авансовый отчет.

    Рассмотрение банковских кассовых операций на этом закончено. Можно переходить к выполнению самостоятельного практического задания.

    Практическое задание

    Дополнить ручную операцию от 28.01 проводками:

    • Дт 000 Кт 69.01 на 3000 рублей
    • Дт 000 Кт 69.11 на 30 рублей
    • Дт 000 Кт 69.02.7 на 3000 рублей
    • Дт 000 Кт 69.03.1 на 300 рублей

    Сформировать платежные поручения на 30 января по данным задолженностям.

    Пометить ручную операцию на удаление.

    Создать платежное поручение от 02.02 оплата поставщику МЕТРО КЭШ ЭНД КЕРРИ ООО по Договору поставки 77-45-6235 от 25.01.2015 на счет 40708105400623000052, АО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК", на сумму 1 500 000,00 рублей.

    Оформить поступление на расчетный счет от 30.01 оплата от покупателя, входящий номер 56 от 30.01. Плательщик:

    • Наименование: ООО "АТАК"
    • ИНН/КПП: 7743543232 / 774301001
    • ОГРН: 1047796854533
    • Адрес: 125635, Москва г, Ангарская ул, дом № 13
    • Договор с покупателем 5426/65552 от 14.01.2015

    Сумма 349000 рублей. Зачет авансов автоматический, НДС 18%.

    Оформить поступление на расчетный счет от 02.02 оплата от покупателя, входящий номер 526 от 02.02. Плательщик:

    • Наименование: ООО "АТАК"
    • ИНН/КПП: 7743543232 / 774301001
    • ОГРН: 1047796854533
    • Адрес: 125635, Москва г, Ангарская ул, дом № 13
    • Договор с покупателем 5426/65552 от 14.01.2015

    Сумма 500000 рублей. Зачет авансов автоматический, НДС 18%.

    Оформить поступление на расчетный счет от 10.02 оплата от покупателя, входящий номер 352 от 10.02. Плательщик:

    • Наименование: ООО "БИЛЛА"
    • ИНН/КПП: 7721511903/ 774901001
    • ОГРН: 1047796466299
    • Адрес: 109369, Москва г, Новочеркасский б-р, дом № 41, корпус 4
    • Договор с покупателем 7458/85/96 от 15.01.2015

    Сумма 2500000 рублей. Зачет авансов автоматический, НДС 18%.

    Оформить списание с расчетного счета от 30.01 Прочее списание, входящий номер 904258 от 30.01. Получатель:

    • Наименование: ОАО "СБЕРБАНК РОССИИ"
    • ИНН/КПП: 7707083893/ 775003035

    Сумма 490 рублей. Ежемесячная плата за предоставление обслуживания с использованием системы "Сбербанк Бизнес ОнЛ@йн" за 'январь 2015 г.'. НДС не облагается.

    Оформить списание с расчетного счета от 30.01 Прочее списание, входящий номер 36666 от 30.01. Получатель:

    • Наименование: ОАО "СБЕРБАНК РОССИИ"
    • ИНН/КПП: 7707083893/ 775003035

    Сумма 600 рублей. Комиссия за ведение счета '40702810638000067179' в рублях за период с '01/01/2015' по '31/01/2015'. НДС не облагается.

    Оформить поступление наличных денежных средств от 31.01 Оплата от покупателя. Плательщик:

    • Наименование: ООО "БИЛЛА"
    • ИНН/КПП: 7721511903/ 774901001
    • ОГРН: 1047796466299
    • Адрес: 109369, Москва г, Новочеркасский б-р, дом № 41, корпус 4
    • Договор с покупателем 7458/85/96 от 15.01.2015

    Сумма 304000 рублей. Зачет авансов автоматический, НДС 18%.

    Оформить авансовый отчет от 26.01 Подотчетник: директор.

    Приобретены по чеку 555 от 16.01 «Бумага для принтера» 1 шт. по цене 200 руб. + НДС 18%. Поставщик ООО ТЦ Комус. Счет-факутра 84523659 от 16.01

    Произведена оплата поставщику ЗАО «ТМП № 20» по чеку 60 от 16.01 по договору 15/011 от 14.01 на сумму 10000 рублей.

    Оплачены услуги по чеку 452 от 16.01 по ксерокописрованию документов на сумму 500 рублей, Без НДС. Общехозяйственные расходы.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *